Selektionen für Konzernaufrechnungen und Abstimmungen

Definition

Paar von Merkmalsgruppen (jeweils mit Positionen, ggf. Konsolidierungseinheit, Partnereinheit, Unterkontierungen und weiteren Merkmalen), anhand derer die Aufrechnungsdifferenz ermittelt wird.

Verwendung

In den Konzernaufrechnungen und Abstimmungen bilden Sie mit den Selektionen die Geschäftsbeziehungen (Forderungen und Verbindlichkeiten sowie Aufwendungen und Erträge) zwischen den Konsolidierungseinheiten innerhalb eines Konsolidierungskreises ab.

Für jede Methode für Konzernaufrechnungen können Sie mehrere Paare von Selektionen anlegen. Die erste Selektion enthält die Kontierungen, die zweite Selektion die Gegenkontierungen für die Aufrechnungen.

Struktur

Das System untergliedert die Eliminierungsbuchungen nach Geschäftsbeziehungen:

  • Das System betrachtet jeweils ein Paar von Konsolidierungseinheiten (z.B. Konsolidierungseinheiten A und B).

  • Innerhalb eines Paares von Konsolidierungseinheiten betrachtet das System jeweils ein Paar von Selektionen (Selektion 1 und Selektion 2).

  • Die Werte der Konsolidierungseinheit A aus Selektion 1 (mit Partnerkontierung von Konsolidierungseinheit B) und die Werte der Konsolidierungseinheit B aus Selektion 2 (mit Partnerkontierung von Konsolidierungseinheit A) gelten als Geschäftsbeziehung. Sie werden vom System gegeneinander aufgerechnet, und evtl. bestehende Differenzen werden ermittelt.

    Die umgekehrte Richtung, nämlich die Werte der Konsolidierungseinheit B aus Selektion 1 und die Werte der Konsolidierungseinheit A aus Selektion 2, gilt als weitere Geschäftsbeziehung.

Um die aufzurechnenden Werte einzuschränken, müssen bzw. können Sie für jede Selektion folgende Merkmale wählen:

Merkmal

Obligatorisch / optional

Zweck

Position

obligatorisch

Legt die Position bzw. Gegenposition fest.

Konsolidierungseinheit(z.B. Gesellschaft; Kombination aus Gesellschaft und Profit Center)

optional

Schränkt die Auswahl der Konsolidierungseinheiten bzw. Partnereinheiten, die Sie beim Start der Konzernaufrechnungen durch den Konsolidierungskreis vorgeben, auf diese Einheiten ein. Falls Sie keine Konsolidierungs- und Partnereinheiten angeben, überprüft das System die Geschäftsbeziehungen für alle Paare im Konsolidierungskreis.

Partnereinheit(z.B. Gesellschaft; Kombination aus Gesellschaft und Profit Center)

optional

Unterkontierung

optional

Schränkt die Werte aus der Selektion auf die Werte ein, die genau mit dieser Unterkontierung gebucht wurden.

Belegart

optional

weitere Einschränkung der Selektion

ggf. weitere Merkmale

optional

Hinweis Hinweis

Den Konsolidierungskreis, für den Sie die Konzernaufrechnungen bzw. Abstimmungen durchführen wollen, bestimmen Sie beim Start der entsprechenden Maßnahme im Konsolidierungsmonitor: Dort positionieren Sie den Cursor auf dem Eintrag, der genau die Kombination aus Konsolidierungskreis und Maßnahme repräsentiert, und führen die Maßnahme aus.

Ende des Hinweises

Um eine Selektion zu definieren, verwenden Sie Einzelselektionen .

Beispiel

Sie könnten bei einer Methode u.a. folgendes Paar von Selektionen anlegen:

  • Selektion 1: Forderungen

  • Selektion 2: Verbindlichkeiten