Verteilungsverfahren 2 (summenbasiert)

Einsatzmöglichkeiten

Das Verteilungsverfahren 2 (summenbasiert) ermöglicht Ihnen, das vorhandene Ausgabenbudget für bestimmte Sachbereiche aufgrund von Mehreinnahmen zu erhöhen. Sie verwenden das Verteilungsverfahren, wenn eine Ausgaben-HHM-Kontierung unabhängig vom tatsächlichen Bedarf Budget aus budgeterhöhenden Einnahmen erhalten soll. Unabhängig vom tatsächlichen Bedarf bedeutet hier, daß eine Erhöhung des Ausgabenbudgets zu einem frei wählbaren Zeitpunkt mit einem Report erfolgen kann.

Im Gegensatz zum Verteilungsverfahren 1 (belegbasiert) wird in diesem Verfahren keine Verbindung zwischen dem Einnahmenbeleg und dem Budgetbeleg hergestellt. Wenn dieser Bezug in Ihrer Organisation für Reportingzwecke nicht relevant ist, können Sie dieses Verfahren für die budgeterhöhenden Einnahmen verwenden.

Voraussetzungen

  • Im Customizing des Haushaltsmanagement Öffentliche Verwaltung müssen die notwendigen Einstellungen gepflegt sein.

  • Innerhalb der Stammdatenpflege müssen für die Einnahmen-HHM-Kontierungen Regeln gepflegt sein, nach der die Budgeterhöhung erfolgen soll. In der Regel legen Sie außerdem durch das Hinterlegen eines Haushaltsvermerks fest, ob die Budgeterhöhung maschinell oder manuell erfolgen soll.

Weitere Informationen zu den notwendigen Einstellungen im Customizing finden Sie im Einführungsleitfaden Haushaltsmanagement Öffentliche Verwaltung in folgenden Abschnitten:

  • Budgetunterarten anlegen

  • Einstellungen für Budgetunterarten vornehmen

  • Budgetunterarten für maschinelle Buchungen hinterlegen

  • Haushaltsvermerke anlegen

  • Vorschlagswerte für Regelpflege festlegen

  • Einstellungen für Verteilungsverfahren 2 (summenbasiert) vornehmen

Ablauf

  1. Der Prozess beginnt mit dem Buchen einer Einnahme, bspw. einer Debitorenrechnung, in der eine Einnahmen-HHM-Kontierung angesprochen wird. Bei dieser Buchung wird noch keine Budgeterhöhung durchgeführt.

  2. Um eine Budgeterhöhung durchzuführen, maschinell oder manuell, müssen Sie den Report RFFMUD21 starten.

    Der Report prüft, ob für die Einnahmen-HHM-Kontierungen eine Regel definiert ist, nach der eine Budgeterhöhung erfolgen darf. Wenn eine Regel vorhanden ist, ermittelt der Report auf der Basis dieser Regel die Ausgaben-HHM-Kontierungen, deren Budget erhöht werden darf sowie den Erhöhungbetrag, der auf die Ausgaben-HHM-Kontierungen und die Überschuss-HHM-Kontierung entfällt. Im Gegensatz zum Verteilungsverfahren 1 (belegbasiert) wird das Budget aufgrund des Summenbetrags erhöht, der zum Zeitpunkt der Budgeterhöhung auf der Einnahmen-HHM-Kontierung fortgeschrieben wurde. Einzelne Einnahmenbelege werden nicht berücksichtigt.

    Bei der maschinellen Budgeterhöhung wird das Budget entsprechend des ermittelten Betrages für die Ausgaben-HHM-Kontierungen erhöht. Dabei werden Budgetbelege erzeugt.

    Bei der manuellen Budgeterhöhung wird das Budget nicht erhöht, sondern Sie erhalten lediglich ein Protokoll, in dem alle Belege mit manueller Budgeterhöhung aufgeführt sind. Sie können anhand dieser Liste entscheiden, für welche Kontierungen eine Budgeterhöhung manuell, z.B. durch einen Budgetnachtrag, erfolgen soll. Sie erhalten das Protokoll für die manuelle Budgeterhöhung nur, wenn Sie den Report RFFMUD21 mit der Option Manuelle Budgeterhöhung starten .

    Hinweis Hinweis

    Budgeterhöhung nach Zahlungseingang

    Wenn Sie im Customizing festgelegt haben, daß eine Budgeterhöhung erst nach dem Zahlungseingang erfolgen soll, müssen Sie vor dem Starten des Reports RFFMUD21 den Report RFFMS200 starten. Dieser Report setzt die Einzelposten im Haushaltsmanagement vom Status "Rechnung" in den Status "Zahlung" um. Weitere Informationen zum Report RFFMS200 finden Sie in der Reportdokumentation.

    Ende des Hinweises
Verteilungsverfahren 2: Budgeterhöhende Einnahmen

Ergebnis

Das Budget wird in dem Jahr erhöht, das entsprechend der Einstellungen im gültigen Fortschreibungsprofil vom System für den Buchungsvorgang ermittelt wird.

Beispiel Beispiel

Die Budgeterhöhung soll nach Zahlungseingang erfolgen. Im Fortschreibungsprofil ist festgelegt, dass Zahlungen mit dem Rechnungsdatum im Haushaltsmanagement fortgeschrieben werden. Eine in 1998 gebuchte Debitorenrechnung, deren Zahlung im Jahr 1999 erfolgt, erhöht das Budget im Jahr 1998.

Ende des Beispiels.

Im Informationssystem des Haushaltsmanagements können Sie sich pro Ausgaben-HHM-Kontierung mit dem Bericht Budget aus Einnahmen ausweisen lassen, wieviel Budget diese HHM-Kontierung aus den budgeterhöhenden Einnahmen erhalten hat.

Die Einnahmenreste, die auf die Überschuss-HHM-Kontierung geflossen sind, können Sie durch eine manuelle Budgetumbuchung, auf andere Ausgaben-HHM-Kontierungen verteilen.

Die Einstellung für die Ausgangssteuer im Customizing des Haushaltsmanagement Öffentliche Verwaltung im Arbeitsschritt Sonstige Einstellungen vornehmen wirkt sich auf die Höhe der Budgeterhöhung aus:

Ausgangssteuer

Wenn

dann wirkt

Nettoausweis

der Nettobetrag der Einnahme (Ertrag ohne MWST) budgeterhöhend

Bruttoausweis

der Bruttobetrag der Einnahme (Ertrag und MWST) budgeterhöhend

Separater Ausweis der Ausgangssteuer

die Ausgangssteuer nicht budgeterhöhend, sondern nur der Nettobetrag