Правило исключений для США
Функция исключений США относится к межфирменное проводке исключений США в сценариях, где нет необходимости в модели полной консолидации согласно законодательству, например в обычной финансовой модели.
Для выполнения межфирменных исключений в модели должны соблюдаться следующие условия:
Модель должна содержать измерение типа I (межфирменное).
Измерение "Межфирменное" должно включать свойство ENTITY, значениями которого являются имена сущностей.
Измерение "Счет" должно включать свойство ELIMACC, значениями которого являются имена счетов.
Измерение "Сущность" должно включать свойство ELIM со значениями Y или без значений.
Должна быть настроена соответствующая таблица бизнес-правил.
Должен быть доступен пакет администратора данных, исполняющий межфирменную логику. Данная конфигурация не только позволяет вводить подробную межфирменную информацию для любого счета, но также поддерживает автоматическое исключение по уровням для всех требуемых счетов.
При отчете по финансовым результатам для группы сущностей может потребоваться просмотреть результаты группового сальдирования всех межфирменных операций группы. Поэтому система идентифицирует межфирменные операции и сальдо и выполняет проводки записей, чтобы эти операции и сальдо были полностью исключены при просмотре общих результатов для группы.
Функция исключений США относится к проводке межфирменных исключений США в сценариях, где нет необходимости в модели полной консолидации согласно законодательству, например в обычной финансовой модели. При использовании моделей консолидации согласно законодательству межфирменные исключения обычно обрабатываются как часть функции исключений и корректировок.
Однако в некоторых случаях для выполнения операций и для исключений США, и для исключений и корректировок может потребоваться использовать одну и ту же модель консолидации согласно законодательству, которая обычно называется Матричная консолидация. В этой модели возможно ведение разных наборов измерений Entity и Interco, соответственно для исключений США и исключений и корректировок. Тогда в дальнейшем при настройке правила исключений для США, если включен параметр IMG ENABLE_MATRIX_US_ELIM и для него установлено значение X для этой модели с использованием кода транзакции SPRO, можно указать измерения Entity и Interco (торговый партнер).
Записи межфирменных исключений должны отражаться только в группах, в которых и сущность, и партнер сущности являются частью группы. Для этого в исключениях США используется концепция, известная как проводка по первому общему родительскому элементу.
Помимо случая матричной консолидации исключения США в основном используются в финансовых моделях в противоположность моделям консолидации согласно законодательству.
Бизнес-правила исключений для США определяют элементы аудита для исключения. После этого для каждого из этих элементов аудита можно задать соответствующий целевой элемент аудита, где система должна выполнять проводки исключений.
Значения, введенные в следующие свойства, определяют логику исключения по умолчанию:
Измерение |
Свойство |
Длина в символах |
Содержимое |
|---|---|---|---|
Счет |
ELIMACC |
20 |
Действительный счет, по которому должен перерассчитываться фактический счет для межфирменного исключения |
Сущность |
ELIM |
1 |
Y или пусто |
Межфирменное |
ENTITY |
20 |
Идентификатор сущности, соответствующий этому межфирменному элементу |
Валюта |
REPORTING |
1 |
Y или пусто |
Логика исключения по умолчанию выполняет следующее:
Сканирование всех неисключаемых сущностей базового уровня (сущностей со свойством ELIM <> Y).
Если модель имеет измерение валюты, действие ограничивается только всеми валютами отчетности (валютами со свойством REPORTING=Y). Данные во внутренней валюте не могут исключаться, так как они представлены в разных валютах.
Исключение всех значений счетов для исключения (счетов со свойством ELIMACC <> пусто) в требуемый счет Plug (счет, заданный самим свойством ELIMACC).
Исключение проводится в сущность исключения сразу под первым общим родительским элементом. Общий родительский элемент выводится следующим образом:
Для определенной записи система идентифицирует 2 сущности, для которых должен быть найден общий родительский элемент. Первой сущностью является текущий элемент сущности, а второй - сущность, соответствующая текущему межфирменному элементу. Данная сущность получается при считывании содержимого свойства ENTITY текущего межфирменного элемента.
Система выполняет поиск в выбранной иерархии сущностей первого элемента, имеющего обе сущности в качестве потомков. Этот элемент является общим родительским элементом.
Затем система выполняет поиск действительной сущности исключения (сущности со свойством ELIM=Y) среди непосредственных потомков общего родительского элемента. Это сущность, где хранятся результаты исключения.
Логика исключения по умолчанию выполняет поиск в первой организационной структуре (иерархии) измерения сущности. Она может быть изменена, чтобы исключение выполнялось во всех иерархиях, существующих в измерении сущности. Если общий родительский элемент не найден, исключение не производится. Если под первым общим родительским элементом сущность исключения не найдена, выполняется поиск в следующем общем родительском элементе.
Для получения сведений о выполнении правила исключений для США см.: