Registro maestro de tarjetas de pago 

Definición

Datos asignados a una tarjeta de pago y que definen las características de esta tarjeta en el proceso Tratamiento de tarjetas de pago en la Contabilidad general.

Uso

Se pueden distinguir dos clases de tarjetas de pago:

Tarjeta principal

La tarjeta principal se facilita a la empresa y no a un empleado individual. No es un objeto (físico) real, sino que existe, por una parte, como un registro de datos en el fichero de entrada de la institución de tarjetas de crédito (el centro de compensación) y, por otra parte, como registro maestro en el sistema. Con la tarjeta principal, el total de compras con tarjeta de pago por período se paga como una factura colectiva al centro de compensación. En el registro maestro de tarjetas principales, se graba la imputación de la factura colectiva especificando el acreedor (centro de compensación) y la cuenta de mayor.

Tarjeta de pago de empleado

Esta tarjeta de pago se envía a un empleado de su empresa. Cumple la función de adquirir bienes y servicios en nombre de la empresa y regular el pago mediante una institución de tarjetas de pago (centro de compensación).

En el registro maestro de tarjetas de pago puede definir a partir de qué importe de adquisición se crea un documento preliminar. Los importes de movimiento de tarjetas por debajo de ese importe se convierten normalmente en documentos contabilizados en la creación de documentos. Debe definir para los documentos preliminares si se procesan en el workflow. En el registro maestro de tarjetas de pago, defina el rango de responsable para modificar y contabilizar los documentos preliminares.

Si ha fijado el identificador de workflow en el registro maestro de la tarjeta de pago de los empleados, los documentos preliminares sólo se podrán contabilizar en documentos reales en el workflow.

Por defecto, se graba una imputación con la especificación de un acreedor CpD en el registro maestro de la tarjeta de pago de un empleado. Si durante la contabilización no se encuentra ningún acreedor en el sistema, basándose en la información de acreedor del set de datos de una operación de tarjeta, se aplica el CpD del registro maestro.

Estructura

En el registro maestro de la tarjeta de pago se definen los datos siguientes:

·        Los datos de la institución de tarjeta de pago correspondiente

·        Los datos de identificación del titular de la tarjeta (para tarjetas de pago de empleado)

·        El período de validez y el importe máximo de compra

·        Los datos de control de documentos preliminares, el workflow y el rango de encargado

·        Una o varias líneas de imputación de propuesta con distintas fechas de inicio válidas

En el registro maestro siempre se deben indicar una cuenta de mayor y un acreedor. También puede grabar objetos de imputación para el documento contable, el centro de coste, la red, la posición presupuestaria, el centro gestor, los fondos y la reserva de recursos.

Integración

Cualquier imputación de propuesta del registro maestro de tarjetas de pago que sea válida para la fecha de movimiento del fichero de tarjetas de pago es la utilizada al crear documentos contables FI.

La imputación de propuesta indicada en el registro maestro no se tiene en cuenta para crear documentos contables si se asignó un documento de crédito con una imputación variable.

Véase también:

Creación de registros maestros de tarjetas de pago

Tratamiento de tarjetas de pago en la Contabilidad general