Neue Anlagenbuchhaltung: Migration und Customizing

In SAP Accounting powered by SAP HANA steht Ihnen ausschließlich die neue Anlagenbuchhaltung zur Verfügung. Zur Migration von der klassischen zur neuen Anlagenbuchhaltung gehören einige vorbereitende Schritte: die Migration der Bewertungspläne und auch neue Customizing-Einstellungen.

Je nach Ausgangsszenario, d.h. je nachdem ob Sie von der klassischen Anlagenbuchhaltung migrieren oder ob Sie mit SAP-Erweiterungspaket 7 für SAP ERP 6.0 bereits die Business Function FI-AA, Parallele Bewertung (FIN_AA_PARALLEL_VAL) aktiviert haben, umfasst die Migration auf SAP Accounting powered by SAP HANA mehr oder weniger Schritte.

Falls Sie sogar von der klassischen Hauptbuchhaltung auf die neue Hauptbuchhaltung migrieren, dann sind noch zusätzliche Schritte relevant, die im Folgenden separat aufgeführt werden.

Alle für die Migration relevanten Schritte sind unten überblicksartig dargestellt.

Das Anwendungscustomizing der neuen Anlagenbuchhaltung unterscheidet sich von dem der klassischen Anlagenbuchhaltung hauptsächlich in folgenden Punkten:

Einstellungen für Bewertungsbereiche
Einstellungen für integriert gebuchte Vorgänge
Einstellungen für Bewegungsarten

Einstellungen im Customizing

Um die neue Anlagenbuchhaltung nutzen zu können, müssen Sie die nachfolgenden Schritte ausführen.

Einzelheiten finden Sie im Einführungsleitfaden unter Anfang des Navigationspfads Finanzwesen (neu) Navigationsschritt Anlagenbuchhaltung (neu) Migration: Anlagenbuchhaltung (neu) Neue Anlagenbuchhaltung vorbereiten Ende des Navigationspfads .

Voraussetzungen vor der Migration auf SAP Accounting powered by SAP HANA prüfen

Wenn Sie bislang die klassische Anlagenbuchhaltung eingesetzt haben, müssen Sie, bevor Sie das SAP-Simple-Finance-Add-on für SAP Business Suite powered by SAP HANA in Ihr System einspielen, die folgenden Schritte ausführen:

Voraussetzung für die Verwendung von SAP Accounting powered by SAP HANA mit der neuen Anlagenbuchhaltung prüfen:
Spielen Sie den Report RASFIN_MIGR_PRECHECK ein, der mit Hinweis 1939592 ausgeliefert, und führen Sie diesen aus. Weitere Informationen finden Sie in der Dokumentation zum Report.
Führen Sie in Ihrem System einen vollständigen Periodenabschluss in der Anlagenbuchhaltung durch. Stellen Sie sicher, dass es keine Verbuchungsabbrüche (z.B. aus direkter Buchung) im System gibt.

Migration des Customizing mit Bewertungsplänen zur neuen Anlagenbuchhaltung

Hinweis Hinweis

Falls Sie bereits die neue Anlagenbuchhaltung mit der Ledgerlösung einsetzen (Business Function FI-AA, Parallele Bewertung (FIN_AA_PARALLEL_VAL) aus SAP-Erweiterungspaket 7 für SAP ERP 6.0 SP02, dann sind die Schritte 2, 3a, 3b und 3c trotzdem zwingend notwendig.

Ende des Hinweises

Sperren Sie das System gegen Buchungen in der Anlagenbuchhaltung.
Nach dem Einspielen des SAP-Simple-Finance-Add-on blendet das System die neue IMG-Struktur Anlagenbuchhaltung (neu) im SAP Referenz-IMG unter Finanzwesen (neu) ein. Die neue IMG-Struktur Anlagenbuchhaltung (neu) verwenden Sie, um im Mandanten das Customizing für die neue Anlagenbuchhaltung vorzubereiten und einzurichten.
Migration für die neue Anlagenbuchhaltung starten (Customizing-Aktivität Migration für die neue Anlagenbuchhaltung):
1. Für jede Bewertung, die im Bewertungsplan geführt wird, die vorhandenen Rechnungslegungsvorschriften prüfen und ggf. anlegen (im Customizing unter Finanzwesen (neu) Grundeinstellungen Finanzwesen (neu) Bücher Parallele Rechnungslegung Rechnungslegungsvorschriften definieren) .
2. Für die Ledgerlösung gilt: Für jede Bewertung, die im Bewertungsplan geführt wird, müssen Sie die Rechungslegungsvorschrift der Ledger-Gruppe zuordnen (im Customizing unter Finanzwesen (neu) Grundeinstellungen Finanzwesen (neu) Bücher Parallele Rechnungslegung Rechnungslegungsvorschrift Ledger-Gruppen zuordnen) .
  Für die Kontenlösung gilt: Für jede parallele Bewertung, die im Bewertungsplan geführt wird, generiert der Migrationsreport eine Ledger-Gruppe zum führenden Ledger. Für jede Bewertung muss die Rechnungslegungsvorschrift der (generierten) Ledger-Gruppe zugeordnet werden. Falls Sie die notwendigen Ledger-Gruppen generieren lassen wollen, dann führen Sie vor dieser Aktivität den Migrationsreport aus.
  
  Alternativ können Sie die Ledger-Gruppe auch manuell zum führenden Ledger anlegen.
3. Bewertungspläne umstellen, so dass sie den Anforderungen der neuen Anlagenbuchhaltung in SAP Accounting powered by SAP HANA 1.0 entsprechen (Customizing-Aktivität Bewertungspläne migrieren).
  Bei diesem Schritt ermittelt das System auch, ob es sich bei dem Bewertungsplan um eine Ledgerlösung oder um eine Kontenlösung handelt. Deshalb ist dieser Schritt zwingend notwendig, auch wenn bereits die neue Anlagenbuchhaltung aktiv war.
Durchgeführte Umstellungen am Bewertungsplan prüfen. Dies betrifft die folgenden Aktivitäten:
- Für die Bewertungsbereiche wurde das Kennzeichen Buchen ins Hauptbuch entsprechend angepasst (Customizing-Aktivität Integration mit dem Hauptbuch Mitzubuchende Bewertungsbereiche bestimmen) .
- Allen Bewertungsbereichen wurde eine Rechnungslegungsvorschrift (und Ledger-Gruppe) zugeordnet (Customizing-Aktivität Integration mit dem Hauptbuch Mitzubuchende Bewertungsbereiche bestimmen) .
- Prüfen Sie die Bezeichnungen der Rechnungslegungsvorschriften, und passen Sie diese ggf. an (Customizing-Aktivität unter Finanzwesen (neu) Grundeinstellungen Finanzwesen (neu) Bücher Parallele Rechnungslegung Rechnungslegungsvorschriften definieren) .
- Prüfen Sie die Bezeichnungen der Ledger-Gruppen, und passen Sie diese ggf. an (Customizing-Aktivität unter Finanzwesen (neu) Grundeinstellungen Finanzwesen (neu) Bücher Ledger Ledger-Gruppen definieren ).
- Die AHK Wertübernahme wurde entsprechend angepasst (Customizing-Aktivität unter Bewertung allgemein Bewertungsbereiche AHK-Wertübernahme festlegen) .
- Die Übernahme der Bewertungsparameter wurde entsprechend angepasst (Customizing-Aktivität unter Bewertung allgemein Bewertungsbereiche Übernahme der Bewertungsparameter festlegen) .
Falls es nicht möglich ist, den Bewertungsplan automatisch zu migrieren oder Sie ihn manuell migrieren wollen, dann kann dieser auch manuell umgestellt werden. (Führen Sie dazu die oben aufgeführten Teilschritte durch.)
Manuelle Schritte: Customizing-Einstellungen (Anwendungscustomizing) für die neue Anlagenbuchhaltung vornehmen (Customizing-Aktivitäten unter Migration: Anlagenbuchhaltung (neu) Migration für die neue Anlagenbuchhaltung Weitere manuelle Aktivitäten ausführen)
Customizing-Aktivität Voraussetzungen für die Aktivierung der neuen Anlagenbuchhaltung prüfen ausführen
Customizing-Schalter aktivieren (Customizing-Aktivität Neue Anlagenbuchhaltung aktivieren)
Im Produktivsystem:
1. Produktivsystem für Buchungen sperren
2. Voraussetzungen prüfen, siehe Abschnitt "Voraussetzungen für den Umstieg auf SAP Accounting powered by SAP HANA prüfen"
Import der neuen Customizing-Einstellungen ins Produktivsystem
Im Produktivsystem prüfen, ob der Transport einschließlich Import des aktiven Customizing-Schalters erfolgreich war
Produktivsystem für Buchungen freigeben

Zu 2.) Migration/Umsetzung für die neue Anlagenbuchhaltung starten: Bewertungsbereiche definieren

Jedem Bewertungsbereich wird eine Rechnungslegungsvorschrift (und Ledger-Gruppe) zugeordnet, auch den nicht buchenden Bewertungsbereichen. Pro Set von Bewertungsbereichen, denen dieselbe Rechnungslegungsvorschrift zugeordnet ist (also pro Bewertung) gilt:

Ledgerlösung: es darf nur ein Bewertungsbereich Anschaffungs- oder Herstellungskosten (AHK) führen und gleichzeitig das Kennzeichen Bereich bucht realtime haben. Dies gilt sowohl für die führende als auch für die parallelen Bewertungen.
Kontenlösung: es darf nur ein Bewertungsbereich Anschaffungs- und Herstellkosten (AHK) führen und (1) bei der führenden Bewertung das Kennzeichen Bereich bucht realtime haben bzw. (2) bei den parallelen Bewertungen das Kennzeichen Bereich bucht Bestände realtime und Abschreibungen (oder alternativ Bereich bucht Bestände periodisch und Abschreibungen).

Die Anlagenwerte werden zum vollen Wert gemäß der jeweiligen Rechnungslegungsvorschrift fortgeschrieben. Zu jeder Rechnungslegungsvorschrift ergibt sich daher eine vollständige und unabhängige Sicht auf die Anlagenwerte mit der jeweiligen Bewertung. Ein weiterer abgeleiteter Bewertungsbereich pro Rechnungslegungsvorschrift (und Währung und Bewertung), ein sog. Delta-Bereich, ist für eine parallele Bewertung der Anlagenbestände nicht mehr erforderlich.

Zu 3.) Manuelle Schritte: Customizing-Einstellungen (Anwendungscustomizing) für die neue Anlagenbuchhaltung vornehmen

Die Customizing-Einstellungen für die neue Anlagenbuchhaltung nehmen Sie im Customizing vor unter Anfang des Navigationspfads Finanzwesen (neu) Navigationsschritt Anlagenbuchhaltung (neu) Ende des Navigationspfads . Die Einstellungen gelten im jeweiligen Mandanten.

Wenn Sie bereits die neue Hauptbuchhaltung mit der klassischen Anlagenbuchhaltung genutzt haben, müssen Sie lediglich die Einstellungen für die neuen und die geänderten Funktionen vornehmen. Dazu gehören:

Bewertungsbereich für Mengenfortschreibung festlegen (bei Bedarf)
Technisches Verrechnungskonto für integrierte Zugänge hinterlegen (obligatorisch, sofern integriert gebucht wird)
Abweichende Belegart für rechnungslegungsspezifische Belege festlegen (sofern integriert gebucht wird und die Belegaufteilung aktiv ist)
Verrechnungskonto für nicht integrierte Anlagenzugänge: neue Verrechnungskonten anlegen oder vorhandene Verrechnungskonten umstellen (obligatorisch, sofern Anlagenzugänge nicht integriert gebucht werden)
Bewegungsarten überprüfen (obligatorisch)
Erlösverteilung bei Anlagenabgang (nach Restbuchwert oder AHK) prüfen und ggf. anpassen
Abgangsbuchung mit Restbuchwert: Einschränkung auf bestimmte Bewertungsbereiche (obligatorisch, falls Sie diese Buchungslogik verwenden)
zusätzlich gilt für die Kontenlösung: für Bewertungsbereiche, die die parallele Bewertung darstellen, müssen Abstimmkonten für die Anschaffungs- und Herstellkosten (AHK) und Wertberichtigungskonten hinterlegt werden.

Details zu diesen Aktivitäten finden Sie im Einführungsleitfaden der Anlagenbuchhaltung (neu) unter Anfang des Navigationspfads Migration: Anlagenbuchhaltung (neu) Navigationsschritt Migration für die neue Anlagenbuchhaltung Weitere manuelle Aktivitäten ausführen Ende des Navigationspfads .

Wenn Sie bisher die klassische Hauptbuchhaltung mit der klassischen Anlagenbuchhaltung genutzt haben, müssen Sie noch folgenden Schritte durchführen, damit die Integration zwischen Anlagenbuchhaltung und neuem Hauptbuch vollständig implementiert ist:

zusätzliche Kontierungsobjekte, die beim Buchen einer Anlagentransaktion relevant sind, festlegen. Dies gilt sowohl für die Bestandsbuchung als auch für den Abschreibungslauf (AfA-Lauf).
Belegaufteilung überprüfen (im Customizing der Hauptbuchhaltung (neu))
Nachaktivierung von Skonto auf Anlagen definieren (im Customizing der Hauptbuchhaltung (neu))

Auswirkungen auf den Datenbestand

Siehe den entsprechenden Abschnitt in der zentralen Release-Information zur neuen Anlagenbuchhaltung Neue Anlagenbuchhaltung: Ledger- und Kontenlösung.

Weitere Informationen

Weitere Informationen finden Sie an folgenden Stellen:

in der zentralen Release-Information zur neuen Anlagenbuchhaltung Neue Anlagenbuchhaltung: Ledger- und Kontenlösung.
in der Anwendunsdokumentation unter Anlagenbuchhaltung (FI-AA) (neu)
im Migrationsleitfaden unter Migration zur neuen Anlagenbuchhaltung (FI-AA (neu))