Ogólne informacje o fakturach VAT

Faktury VAT zakupu i sprzedaży to dokumenty wystawiane odpowiednio przez dostawcę lub sprzedawcę. Przepisy prawne zobowiązują do wystawiania faktur VAT za sprzedane towary lub usługi.

Faktury VAT należy wykorzystać w celu podsumowania faktur zakupu i sprzedaży wystawionych lub otrzymanych przez firmę. Dostępne są dodatkowe typy faktur VAT łączące różne dokumenty.

Po zaksięgowaniu faktury VAT są rejestrowane w księgach zakupu i sprzedaży. Faktura VAT nie powoduje księgowań w ramach aplikacji Księgowość. Więcej informacji o księgach można znaleźć w rozdziale Raporty ksiąg sprzedaży i zakupu – procedura tworzenia: RU.

Nie można modyfikować faktur VAT po zaksięgowaniu, ale można w całości anulować niewłaściwe faktury VAT. W takim przypadku nie będą one wywierały wpływu na odnośną księgę. Można powiązać dokumenty bazowe faktur VAT z nową fakturą VAT.

W przypadku anulowania lub wycofania dokumentu (np. po anulowaniu płatności lub \faktury), który został powiązany z fakturą VAT, konieczne jest anulowanie tej faktury VAT i utworzenie nowej. Następnie należy wygenerować ponownie odpowiednią księgę.

Dostępne są następujące faktury VAT, którym odpowiadają różne dokumenty bazowe:

Faktura
Jedna lub kilka faktur zakupu albo sprzedaży (z uwzględnieniem faktur rezerwujących), które reprezentują dostawę przychodzącą bądź wychodzącą. Na jednej fakturze VAT mogą zostać uwzględnione tylko dokumenty bazowe o tej samej walucie.

Uwaga
Nie można anulować faktury, która jest powiązana z fakturą VAT, dopóki ta faktura VAT nie zostanie anulowana. Anulowanych faktur i odpowiadających im dokumentów anulowania nie można natomiast dołączać do faktury VAT.

Koniec noty
Płatność (tylko dla faktur VAT sprzedaży)
Połączenie z zaliczką (płatnością bez odniesienia do faktury), która musi zostać zarejestrowana w księdze sprzedaży, aby możliwe było przeprowadzenie sprawozdawczości w zakresie podatku VAT.
Zapis księgowy
Odniesienie do zapisu księgowego, który powoduje księgowanie podatku na koncie naliczonego lub należnego podatku VAT w ramach Księgi Głównej. Ten zapis księgowy musi zostać sformatowany w następujący sposób:
- W przypadku faktury VAT sprzedaży uznane jest konto należnego podatku VAT w ramach Księgi Głównej oraz określana jest kwota bazowa.
- W przypadku faktury VAT zakupu obciążane jest konto należnego podatku VAT w ramach Księgi Głównej i określana jest kwota bazowa.
Rekomendacja

Dla tych zapisów księgowych, które mają zostać uwzględnione w fakturze VAT, zaleca się wprowadzenie specjalnej wartości wskaźnika, ponieważ w SAP Business One zapisy księgowe można filtrować według tego kryterium.

Koniec zalecenia

Struktura faktur VAT zakupu oraz sprzedaży jest bardzo podobna. Poniżej opisane są wspólne elementy. Bardziej szczegółowe kwestie omówione są w dokumentacji faktury VAT zakupu oraz faktury VAT sprzedaży.

Obszar nagłówka

Odbiorca/Dostawca
Tu należy określić odbiorcę lub dostawcę.

Nr
Bieżący numer dokumentu. Należy tu określić serię numerów. Aby wprowadzić inny numer VAT niż nadany przez system, należy wybrać opcję Ręcznie. System tworzy dokument sprzedaży jako kopię dokumentu zewnętrznego, a nie dokument oryginalny.

Data księgowania
W tym polu określana jest data księgowania. Domyślnie wstawia się tu bieżąca data. Jej zmiana jest dozwolona, ale powoduje przerwanie ciągłości numerów i dat w dokumencie.

Data TP
W tym polu wyświetlana jest data utworzenia dokumentu.

Data dokumentu
Data umożliwiająca ustalenie okresu, w którym dokumenty sprzedaży lub zakupu mają być uwzględniane w raportach.

Numer referencyjny dostawcy (tylko dla faktury VAT zakupu)
Tu określany jest numer referencyjny dostawcy, jeśli jest dostępny.

Waluta
Należy wybrać walutę dla kwot wyświetlanych w ramach dokumentu.

Zakładka Zawartość

Typ
Typ dokumentów bazowych, jakie mają zostać uwzględnione w fakturze VAT. Dostępne są następujące typy dokumentów bazowych: Faktura Dokumentami bazowymi są faktury zakupu i sprzedaży (z uwzględnieniem faktur rezerwujących). Faktury anulowane, wycofane i skorygowane nie są uwzględniane. Faktury anulowania również nie są uwzględniane. Płatność Dotyczy tylko faktur VAT sprzedaży; dokumentami bazowymi są płatności przychodzące utworzone na podstawie żądań zaliczki. Zapis księgowy Dokumentem bazowym dla tego typu faktury jest zapis księgowy o odpowiedniej strukturze, obejmującej księgowanie należnego i naliczonego podatku VAT. Faktura korygująca Dokumentami bazowymi są faktury korygujące, które nie zostały wycofane. Zaliczka Dotyczy tylko faktur VAT zakupu; dokumentami bazowymi są faktury zaliczkowe z tytułu zakupu.

Numer faktury
Numer faktury bazowej stanowiącej dokument bazowy dla faktury VAT.

Razem
Łączna kwota netto z faktury.

Podatek VAT
Łączna kwota podatku VAT z faktury dla wszystkich grup VAT.

Razem (z VAT)
Łączna kwota z faktury wraz z podatkiem VAT.

Wskaźnik
Kryterium filtrowania zapisów księgowych stosowane podczas wyszukiwania zapisu księgowego, który ma zostać zawarty w ramach faktury VAT. Przykład Zapisy księgowe są tworzone z opisem TI w polu Wskaźnik. Opis ten można wybrać w tym polu. Po kliknięciu przycisku Wybierz pola VAT dla zapisu księgowego SAP Business One proponuje tylko te zapisy księgowe, które mają ustawiony ten opis w polu Wskaźnik. Koniec przykładu

VAT dla zapisu księgowego
Rzeczywiste odniesienie do zapisu księgowego. W celu wyświetlenia listy zapisów księgowych do wyboru należy kliknąć opcję Wybierz. Jeżeli w polu Wskaźnik został wprowadzony jakiś wpis, wówczas wyświetlone zostaną tylko te zapisy księgowe, które mają w tym polu identyczny wpis.

Data księgowania
Data zaksięgowania zapisu księgowego w systemie.

Opis
Pole tekstowe umożliwiające podanie przyczyny utworzenia faktury VAT tego rodzaju.

Szczegóły
Tutaj wyświetlany jest odpowiedni zapis księgowy.

Dolny obszar

Numer dokumentu płatności
Należy określić numer odpowiedniego dokumentu płatności. Jeśli faktura VAT ma typ Płatność, wówczas wartość do tego pola jest kopiowana z wybranej płatności.

Data dokumentu płatności
Należy określić datę odpowiedniego dokumentu płatności. Jeśli faktura VAT ma typ Płatność, wówczas wartość do tego pola jest kopiowana z wybranej płatności.

Razem
Łączna kwota netto dla wszystkich uwzględnionych dokumentów bazowych (tylko w przypadku faktury i zapisu księgowego).

Podatek VAT
Łączna kwota podatku VAT dla wszystkich uwzględnionych dokumentów bazowych i grup VAT.

Razem (z VAT)
Łączna kwota, razem z podatkiem VAT, dla wszystkich dokumentów bazowych.

Zobacz też

Faktura VAT zakupu: CZ, HU, PL, RU, SK