Промежуточный счет предоплат, корр. счет для начисления авансов 
Указание
Функциональные возможности автоматической выверки этих двух счетов недоступны в следующих локализациях, где есть собственный процесс обработки предоплаты: Чешская республика, Словакия, Венгрия и Россия.
Когда компания получает или производит авансовый платеж, сумма платежа записывается на промежуточный счет, прежде чем будет вычтена из конечной операции. Для аудита в конце периода операции, составляющие значения промежуточных счетов, должны легко отслеживаться.
В процессе предоплаты проводки в SAP Business One осуществляются по следующим двум промежуточным счетам:
Корреспондирующий счет для начисления авансов
Промежуточный счет предоплат
Проводки по этим двум счетам автоматически выверяются следующим образом:
Обработка счета на предоплату (требования авансового платежа)
При создании требования авансового платежа для продажи или закупки промежуточный счет предоплат дебетуется или кредитуется на сумму платежа, а корреспондирующий счет для начисления авансов кредитуется или дебетуется на сумму платежа за исключением налога.
При полном или частичном переносе предоплаты в итоговую закупку или продажу промежуточный счет предоплат кредитуется или дебетуется на перенесенную сумму, а корреспондирующий счет для начисления авансов дебетуется или кредитуется на перенесенную сумму за исключением налога.
В результате проводки по промежуточному счету предоплат и корреспондирующему счету для начисления авансов полностью или частично выверяются.
Обработка счета на предоплату (обязательства)
При создании полного или частичного платежа для счета на предоплату (обязательства) для продажи или закупки корреспондирующий счет для начисления авансов кредитуется или дебетуется на сумму счета за исключением налога.
При полном или частичном переносе предоплаты в итоговую закупку или продажу корреспондирующий счет для начисления авансов дебетуется или кредитуется на перенесенную сумму за исключением налога.
В результате проводки по корреспондирующему счету для начисления авансов полностью или частично выверяются.
Если в двух вышеупомянутых процессах итоговая продажа или закупка затем полностью или частично переносится в кредитовое авизо, проводки по этим двум счетам, созданные для этой продажи или закупки, пропорционально сторнируются и выверяются.
Однако если любой из этих двух счетов был полностью выверен вручную до автоматической выверки, она не выполняется.
Указание
Отменить автоматическую выверку можно, только если документ, который ее инициирует, сторнирован.
Пример
Создается следующий заказ клиента:
Код товара
Количество
Цена за единицу
Итого
Налог
A01
50
1
50
8,75
На основе заказа клиента создается исходящий счет на предоплату, а для него создается следующий входящий платеж:
Код товара
Количество
Цена за единицу
Итого
Налог
Выполненный авансовый платеж
Общая сумма платежа
Средства оплаты
A01
10
1
10
1,75
10
11,75
Наличные
Соответствующая бухгалтерская проводка выглядит следующим образом:
Счет
Дебет
Кредит
Кассовая наличность
11,75
Счет бизнес-партнера
11,75
Промежуточный счет предоплат
11,75
Удерживаемый НДС (исходящий налог)
1,75
Корр. счет для начисления авансов
10
На основе заказа клиента создается итоговая продажа, и предоплата частично переносится:
Код товара
Количество
Цена за единицу
Итого
Налог
Сумма закрытия без налога
Сумма налога к вычету
Сумма закрытия
A01
50
1
50
8,75
4
0,7
4,7
Соответствующая бухгалтерская проводка выглядит следующим образом:
Счет
Дебет
Кредит
Счет бизнес-партнера
58,75
Промежуточный счет предоплат
4,7
Корр. счет для начисления авансов
4
Удерживаемый НДС (исходящий налог)
8,75
Удерживаемый НДС (исходящий налог)
0,7
Счет выручки
50
Счет запасов
50
Счет себестоимости
50
SAP Business One автоматически выверяет проводки по промежуточному счету предоплат и корреспондирующему счету для начисления авансов следующим образом:
Счет |
Дебет |
Кредит |
Сумма выверки |
К оплате |
|---|---|---|---|---|
Промежуточный счет предоплат |
11,75 |
4,7 |
4,7 |
7,05 |
Корр. счет для начисления авансов |
4 |
10 |
4 |
6 |