Show TOC

ПроцессОбработка счета на предоплату (обязательства) Найти этот документ в структуре навигации

 

Для осуществления деятельности компаниям необходимо выставлять и получать счета, включающие налог (или НДС), для выплаты и получения предоплаты. Затем эти документы выравниваются по частичным или итоговым счетам. Полученная сумма предоплаты вводится в SAP Business One путем создания платежа, не основанного на продаже. Однако, согласно законодательным требованиям некоторых стран, для ввода предоплаты необходим документ продажи или закупки или документ фактуры.

Эта процедура поясняет создание продаж/закупок с предоплатой и их выравнивание.

Для Чехии, Венгрии, Польши и Словакии см. Обработка предоплаты: Чехия, Венгрия, Польша, Словакия.

Предпосылки

Прежде чем можно будет использовать счета на предоплату (обязательства), необходимо выполнить следующие действия:

  • Определите перерасчетный счет на закладках Продажа и Закупки по пути   Администрирование   Определение   Финансы   Счета по умолчанию  . Если предполагается использовать счета на предоплату только для продаж или только для закупок, определите перерасчетный счет только на соответствующей закладке.

  • При необходимости можно определить для каждого бизнес-партнера отдельный перерасчетный счет на закладке Общее в окне Бухгалтерия по пути   Бизнес-партнеры   Справочник бизнес-партнеров  .

Процесс

  1. Создайте счет на предоплату продажи или закупки для соответствующего бизнес-партнера. При создании продажи/закупки с предоплатой на основе базового документа убедитесь в том, что определен требуемый процент предоплаты. Для получения дополнительной информации см. Документы предоплаты продажи: общая область или Документы предоплаты закупки: общая область.

    Продажа/закупка с предоплатой:

    • служит основанием создания бухгалтерской проводки

    • не влияет на стоимость запасов или непрерывный учет запасов

    • не приводит к изменению статуса связанного базового документа

  2. Платежный документ на основе продажи/закупки с предоплатой создается после выполнения фактического платежа по этой продаже/закупке. Продажа/закупка с предоплатой может быть оплачена частично.

    После создания платежного документа на соответствующий контрольный счет записывается бухгалтерская проводка.

    Указание Указание

    При сторнировании платежа, созданного для предоплаты, путем выбора опции   Данные   Отменить   для входящего/исходящего платежа, выплаченная предоплата открывается повторно и не может быть использована для создания продажи/закупки.

    Однако если, например, в качестве средства оплаты при предоплате использовался чек и он был сторнирован в регистре чеков, то предоплата остается закрытой и может быть использована для создания продажи/закупки.

    Конец указания.

    Указание Указание

    При копировании счета на предоплату в кредитовое авизо изменение полей Товаров в ЕИ и Единица измерения невозможно.

    Конец указания.
  3. Создайте стандартный документ продажи или закупки. Перед его добавлением нажмите кнопку Поиск (Поиск) для открытия окна Счета на предоплату для закрытия документа. Перенесите нужные авансовые платежи из этого окна и укажите, следует ли копировать в обычный счет сумму брутто или нетто.

    Общая сумма перенесенной предоплаты берется из поля Итого предоплата в документе продажи или закупки. Эта сумма вычитается из исходной общей суммы продажи или закупки.

Указание Указание

Счета на предоплату и обычные счета могут оплачиваться в одном платежном документе. Документы предоплаты имеют в платежном документе пометку вида документа DT.

Конец указания.

Результат

  • Общая сумма счета обновляется за счет вычитания общей суммы предоплаты из исходной общей суммы счета.

  • Продажа/закупка с предоплатой, созданная на основе продажи или закупки, закрывается и не может повторно использоваться в других продажах или закупках.

Пример

Следующий пример иллюстрирует обработку счета на предоплату в области продаж.

Создание продажи с предоплатой продавцом (США)

В компании Bass Clef Ltd. метод непрерывного учета запасов не применяется. Том, менеджер продаж, создает заказ клиента 875 для компании Horn & Brass на следующие товары:

1 труба

$60

1 гитара

$40

1 флейта

$100

Итого

$200

НДС (5%)

$10

Итого с НДС

$210

Менеджер в Horn & Brass решает произвести авансовый платеж на 80 долл. Том, как менеджер продаж, не имеет полномочий на создание продажи с предоплатой, однако в SAP Business One он может создать депозит (входящий платеж) непосредственно из заказа клиента, в результате чего после получения платежа автоматически будет создана продажа с предоплатой 431. На этом этапе НДС не рассчитывается.

Бухгалтерская проводка, созданная для авансового платежа:

Дебет

Кредит

Наличные средства

80

Дебиторы

80

Бухгалтерская проводка, созданная автоматически на основе продажи с предоплатой 431:

Дебет

Кредит

Дебиторы

80

Корр. счет для начисления авансов

80

Том создает отгрузку 589 и выполняет заказ. Он выставляет итоговый счет на всю сумму заказа клиента. Сумму к оплате составляет только открытая сумма (оставшаяся к оплате). Счет выручки отражает полную сумму, и создаются следующие бухгалтерские проводки:

Дебет

Кредит

Дебиторы

130

Корр. счет для начисления авансов

80

НДС

10

Выручка

200

Создание продажи с предоплатой продавцом (США)

В компании Books & Poems Inc. метод непрерывного учета запасов не применяется. Энн, менеджер продаж, создает заказ клиента 361 для компании Bloor Street Book Club на следующие товары:

1 британский роман

$30

1 американский роман

$45

1 канадский роман

$25

Итого

$100

НДС (5%)

$5

Итого с НДС

$105

По прошествии двух недель платеж так и не поступает. Энн создает продажу с предоплатой 232, для которой выполняется следующая бухгалтерская проводка:

Дебет

Кредит

Дебиторы

40

Корр. счет для начисления авансов

40

Сразу после получения продажи с предоплатой Bloor Street Book Club осуществляет платеж. На этом этапе НДС не рассчитывается.

Создается следующая бухгалтерская проводка:

Дебет

Кредит

Наличные

40

Дебиторы

40

Энн создает отгрузку 870 и выполняет заказ. Она создает итоговый счет, в результате чего выполняются следующие бухгалтерские проводки:

Дебет

Кредит

Дебиторы

65

Корр. счет для начисления авансов

45

НДС

5

Выручка

100