Входящие и исходящие счета-фактуры - общая информация

Входящие и исходящие счета-фактуры представляют собой документы, которые оформляются поставщиками и продавцами соответственно. В целях соблюдения норм по налогообложению после продажи товара или услуги компания обязана выставить счет-фактуру на товар или услугу.

Счета-фактуры могут включать один или несколько документов продаж или закупок, оформленных или полученных компанией. Доступны дополнительные виды счетов-фактур, связанные с различными документами.

После проводки счета-фактуры регистрируются в книгах дебиторов и кредиторов. Создание счетов-фактур не влечет за собой бухгалтерских проводок. Для получения дополнительной информации о книгах дебиторов и кредиторов см. Отчеты по книгам кредиторов и дебиторов - процедура создания: Россия.

Изменить счета-фактуры после их проводки невозможно, однако существует возможность сторнирования неправильных счетов-фактур. В этом случае они не попадут в соответствующую бухгалтерскую книгу. С новым счетом-фактурой могут быть связаны те же базовые документы.

В случае сторнирования документа (например, отмены платежа или создания кредитового авизо на основе счета), который связан со счетом-фактурой, необходимо также сторнировать счет-фактуру и создать новый. После этого необходимо повторно сгенерировать соответствующую бухгалтерскую книгу.

Доступны следующие виды счетов-фактур с разными базовыми документами.

Счет
Одна или несколько продаж или закупок (включая сторно счетов), отражающие поступление или отпуск товаров. В один счет-фактуру могут включаться только базовые документы в одинаковой валюте.

Указание
Невозможно сторнировать счет, соединенный со счетом-фактурой, без сторнирования счета-фактуры. Также невозможно включить сторнированные счета и соответствующие документы сторно в счет-фактуру.

Конец указания.
Платеж (только для исходящих счетов-фактур)
Ссылка на предоплату (платеж, не связанный с продажей), которая обязательно регистрируется в книге дебиторов для отчетов по НДС.
Бухгалтерская операция
Ссылка на бухгалтерскую операцию, в результате которой осуществляется проводка НДС по счету входящего или исходящего НДС. Формат этой бухгалтерской операции должен соответствовать следующим требованиям.
- В случае исходящего счета-фактуры осуществляется кредитование счета исходящего НДС и указывается соответствующая базовая сумма.
- В случае входящего счета-фактуры осуществляется кредитование счета входящего НДС и указывается соответствующая базовая сумма.
Рекомендация

Для бухгалтерских операций, которые необходимо включить в счет-фактуру, рекомендуется использовать специальный индикатор, который может быть критерием фильтрации при выборе бухгалтерских операций в SAP Business One.

Конец рекомендации

Входящие и исходящие счета-фактуры имеют сходную структуру. Далее описаны общие элементы. Для получения информации по конкретным параметрам см. документацию по исходящим или входящим счетам-фактурам.

Область заголовка

Заказчик/Поставщик
В этом поле указывается код заказчика или поставщика.

Номер
Текущий номер документа. Укажите диапазон номеров. Выбор опции Вручную позволяет указать отличный от системного номер счета-фактуры (номер, присвоенный вне системы). Создаваемый системой документ продаж будет представлять собой копию этого внешнего документа, а не первичного документа.

Дата регистрации
Укажите дату регистрации. Значением по умолчанию является дата создания документа. Эту дату можно изменить, однако в этом случае исчезнет соответствие между номерами и датами в документе.

Дата исполнения
Дата выдачи документа.

Дата налога
Эта дата позволяет задать период времени для документов продаж или закупок, включаемых в отчет.

№ документа БП (только для входящих счетов-фактур)
Ссылочный номер поставщика (при его наличии).

Валюта
Укажите валюту для отображения денежных сумм документа.

Закладка "Содержание"

Вид
Вид базовых документов, которые необходимо включить в счет-фактуру. Доступны следующие виды базовых документов. Счет Базовые документы представляют собой продажи или закупки (включая продажи без отгрузки). Сторнированные, отмененные и скорректированные счета не включаются. Сторно счетов также не включаются. Платеж Только для входящих счетов-фактур: базовые документы являются входящими платежами на основе счетов на предоплату. Бухгалтерская операция Базовым документом является бухгалтерская операция с соответствующей структурой, включающая проводку входящего или исходящего НДС. Корректировочный счет Базовые документы являются корректировочными счетами, которые не сторнируются. Предоплата Только для исходящих счетов-фактур: базовые документы являются счетами предоплаты закупки.

№ счета-фактуры
Номер базовой продажи/закупки, являющейся базовым документом налогового счета-фактуры.

Итого
Общая сумма нетто по продаже/закупке.

Налог
Общая сумма (НДС) в счете для всех типов налогов.

Всего (вкл. налог)
Общая сумма счета с учетом НДС.

Индикатор
Критерий фильтрации для бухгалтерских проводок, используемый при выборе бухгалтерской проводки для включения в счет-фактуру. Пример Создаваемые бухгалтерские проводки должны иметь значение TI в поле Индикатор. Это значение можно выбрать здесь. При нажатии кнопки Выбрать в поле Бух. проводка по НДС предлагаются только те бухгалтерские проводки, для которых в поле Индикатор установлено это значение. Конец примера

Бух. проводка по НДС
Фактическая ссылка на бухгалтерскую проводку. Для просмотра списка и выбора бухгалтерских проводок нажмите Выбрать. Если для поля Индикатор выбрано какое-либо значение, отображаются только те бухгалтерские проводки, значение в которых совпадает с установленным.

Дата регистрации
Дата ввода бухгалтерской проводки в систему.

Описание
Текстовое поле для указания причины создания счета-фактуры данного типа.

Подробно
В этом поле отображается связанная бухгалтерская проводка.

Нижняя область

№ плат. документа
Укажите номер ссылочного платежного документа. Если счет-фактура имеет вид Платеж, значение этого поля копируется из выбранного платежа.

Дата плат. документа
Укажите дату ссылочного платежного документа. Если счет-фактура имеет вид Платеж, значение этого поля копируется из выбранного платежа.

Итого
Общая сумма нетто для всех включенных базовых документов (только для типов Продажа/закупка и Бухгалтерская проводка).

Налог
Общая сумма (НДС) для всех включенных базовых документов и всех типов налогов.

Всего (вкл. налог)
Общая сумма для всех базовых документов с учетом НДС.

См. также

Входящий счет-фактура: CZ, HU, PL, RU, SK