Megjegyz.
E két számla automatikus egyeztetési funkciója nem érhető el a következő honosított verziókban, amelyek saját előlegkezelési folyamattal rendelkeznek: Csehország, Magyarország, Oroszország és Szlovákia.
Ha a cég előleget fizet vagy kap, akkor a fizetés összege ideiglenes számlára kerül, mielőtt a rendszer levonná a végső tranzakcióból. A perióduszárási ellenőrzés érdekében az ideiglenes számlák értékét alkotó tranzakcióknak könnyen ellenőrizhetőnek kell lenniük.
Az SAP Business One rendszerben a következő két ideiglenes számlára történnek könyvelések az előlegfolyamatban:
Előlegelszámolási számla
Ideiglenes előlegszámla
Az erre a két számlára történt könyveléseket a rendszer automatikusan egyezteti a következőképpen:
Előlegigénylési folyamat
Ha kimenő vagy bejövő előlegigényléshez hoz létre fizetést, az ideiglenes előlegszámlán terhelésként, illetve jóváírásként jelentkezik a fizetés összege, az előlegelszámolási számlán pedig terhelésként, illetve jóváírásként jelentkezik a fizetés ÁFA nélküli összege.
Ha teljes egészében vagy részben lehívja az előleget a kimenő vagy bejövő végszámlára, az ideiglenes előlegszámlán terhelésként, illetve jóváírásként jelentkezik a lehívott összeg, az előlegelszámolási számlán pedig terhelésként, illetve jóváírásként jelentkezik a lehívott összeg ÁFA nélkül.
Ennek eredményeként az ideiglenes előlegszámlán és az előlegelszámolási számlán történt könyvelések megfelelőképpen részben vagy teljes egészében egyeztetésre kerülnek.
Előlegszámla folyamat
Ha teljes vagy részleges fizetést hoz létre egy bejövő vagy kimenő előlegszámlához, az előlegelszámolási számlán jóváírásként, illetve terhelésként jelentkezik az ÁFA nélküli számlaösszeg.
Ha teljesen vagy részben lehívja az előleget a bejövő vagy kimenő végszámlára, az előlegelszámolási számlán jóváírásként, illetve terhelésként jelentkezik a lehívott összeg ÁFA nélkül.
Ennek eredményeként az előlegelszámolási számlán történt könyvelések megfelelőképpen részben vagy teljes egészben egyeztetésre kerülnek.
A két fenti folyamatban, amennyiben a kimenő vagy bejövő számla teljesen vagy részben jóváírásba lesz lehívva, akkor a rendszer arányosan stornózza és egyezteti a két számlán a kimenő vagy bejövő számla által generált két könyvelést.
Ha viszont a két számla bármelyike teljesen, manuálisan egyeztetve volt a rendszer általi automatikus egyeztetést megelőzően, az SAP Business One nem hajtja végre az egyeztetést.
Megjegyz.
A rendszer általi automatikus egyeztetést csak akkor stornózhatja, ha az azt kiváltó bizonylatot stornózza.
Példa
Vevői rendelést hoz létre a következő adatokkal:
Cikkszám |
Mennyiség |
Egységár |
Összesen |
Adó |
---|---|---|---|---|
A01 |
50 |
1 |
50 |
8.75 |
Kimenő előlegigénylést hoz létre a vevői rendelés alapján, és bejövő fizetést hoz létre hozzá a következő adatokkal:
Cikkszám |
Mennyiség |
Egységár |
Összesen |
Adó |
Teljesített előleg |
Összes fizetés |
Fizetési mód |
---|---|---|---|---|---|---|---|
A01 |
10 |
1 |
10 |
1.75 |
10 |
11.75 |
Készpénz |
A megfelelő naplókönyvelés a következő:
Számla |
Tartozik |
Követel |
---|---|---|
Készpénzállomány |
11.75 |
|
ÜP-számla |
11.75 |
|
Ideiglenes előlegszámla |
11.75 |
|
ÁFA-kötelezettség (fizetendő ÁFA) |
1.75 |
|
Előlegelszámolási számla |
10 |
Kimenő végszámlát hoz létre a vevői rendelés alapján, és részben lehívja rá az előleget a következő adatokkal:
Cikkszám |
Mennyiség |
Egységár |
Összesen |
Adó |
Lehívandó nettó összeg |
Lehívandó adóösszeg |
Lehívandó bruttó összeg |
---|---|---|---|---|---|---|---|
A01 |
50 |
1 |
50 |
8.75 |
4 |
0.7 |
4.7 |
A megfelelő naplókönyvelés a következő:
Számla |
Tartozik |
Követel |
---|---|---|
ÜP-számla |
58.75 |
|
Ideiglenes előlegszámla |
4.7 |
|
Előlegelszámolási számla |
4 |
|
ÁFA-kötelezettség (fizetendő ÁFA) |
8.75 |
|
ÁFA-kötelezettség (fizetendő ÁFA) |
0.7 |
|
Árbevételszámla |
50 |
|
Készletszámla |
50 |
|
Önköltségszámla |
50 |
Az SAP Business One automatikusan egyezteti az ideiglenes előlegszámla és az előlegelszámolási számla könyveléseit a következőképpen:
Számla |
Tartozik |
Követel |
Egyeztetés összege |
Esedékes egyenleg |
---|---|---|---|---|
Ideiglenes előlegszámla |
11.75 |
4.7 |
4.7 |
7.05 |
Előlegelszámolási számla |
4 |
10 |
4 |
6 |