A cégeknek szükségük van arra, hogy a kifizetett vagy kapott előlegekről az adókat (vagy ÁFÁ-t) tartalmazó számlákat adjanak ki és kapjanak. Ezeket a számlákat rész- vagy végszámlákkal egyenlítik ki. A cégek a beérkezett előleget nem számlán alapuló fizetés létrehozásával rögzíthetik az SAP Business One-ban. Bizonyos országokban azonban a jogszabályok megkövetelik számla vagy számlabizonylat rögzítését is.
Az alábbi folyamat ismerteti az előlegszámlák létrehozásának és kiegyenlítésének módját.
A Cseh Köztársaság, Magyarország, Lengyelország és Szlovákia esetében lásd: Előleg folyamata: CZ, HU, PL, SK.
A következőt kell tennie ahhoz, hogy használni tudja az előlegszámlákat:
Definiáljon egy elszámolási számlát az Értékesítés és a Beszerzés lapon, az
útvonalon. Ha az előlegszámlát csak az értékesítésben vagy csak a beszerzésben kívánja használni, definiálja az elszámolási számlát a megfelelő lapon.Opcionális: minden egyes üzleti partnerhez definiálhat egy előlegelszámolási számlát a Könyvelés ablak Általános lapján az
menüútvonalon.Hozzon létre értékesítési vagy beszerzési előlegszámlát a megfelelő üzleti partnerhez. Ha egy alapbizonylatból való másolással hozza létre az előlegszámlát, ellenőrizze, hogy definiálta-e a megfelelő előlegszázalékot. További információkat itt találhat: Értékesítési előlegbizonylatok: Általános terület vagy Bejövő előleg-bizonylat: Általános terület.
Az előlegszámla:
Könyvelési számlát hoz létre
Nincs hatással a készletértékekre vagy a folyamatos készletvezetésre
Nem módosítja a hozzá tartozó alapbizonylat státusát
Ha az előlegszámlára megtörtént a tényleges fizetés, hozza létre a megfelelő fizetési bizonylatot az előlegszámla alapján. Az előlegszámla részlegesen is kifizethető.
A fizetési bizonylat létrehozása után naplókönyvelés lesz rögzítve a hozzá tartozó egyeztető számlán.
Megjegyz.
Ha visszavonja az előleghez létrehozott fizetést az
parancsra kattintva a bejövő/kimenő fizetésben, a kifizetett előleg újra megnyíllik, és nem állítható ki számla létrehozásakor.Azonban, ha például az előleg megfizetése csekken történt, és visszavonta a csekket a csekk-kezelésben, az előleg lezárva marad és számla létrehozásakor kiállítható.
Megjegyz.
Ha jóváírásba másolja az előlegszámlát, akkor a Cikkek egységenként és a Mértékegység mezőket nem lehet majd szerkeszteni.
Hozzon létre egy általános számlát. Mielőtt létrehozza, kattintson a (Keresés) gombra a Kiállítandó előlegek ablak megnyitásához. Ebből az ablakból állítsa ki a szükséges előlegeket, és adja meg a normál számlába másolandó nettó és bruttó összeget.
A kiállított előlegek összegét a rendszer a számla Előleg összesen mezőjéből veszi. Ez az összeg lesz levonva a számla eredeti teljes összegéből.
Megjegyz.
Ugyanazon a bizonylaton is kifizetheti az előlegszámlákat és az általános számlákat. Az előlegbizonylatok bizonylatfajtáját az EL címke jelöli.
A számla végösszege aktualizálásra kerül: az előleg összege kivonódik a számla eredeti összegéből.
A számlához kiállított előlegszámla lezárul, és másik számlához már nem állítható ki.
Az alábbi példa bemutatja az értékesítési területen az előlegszámla folyamatot.
Előlegszámla létrehozása értékesítő által (Egyesült Államok)
A Bass Clef Ltd. nem folyamatos készletrendszert használ a készletértékeléshez. Tom, az értékesítő létrehozza a 875-ös vevői rendelést a Horn & Brass számára a következő cikkekre:
1 Music Score Trumpet Solo |
$60 |
1 Music Score Guitar Solo |
$40 |
1 Music Score Flute Duet |
$100 |
Összesen |
$200 |
Forgalmi adó (5%) |
$10 |
Összesen adóval |
$210 |
A Horn & Brass úgy dönt, hogy most csak $80 letétet fizet. Tomnak értékesítőként nincs jogosultsága előlegszámla létrehozására, de az SAP Business One rendszerben Tom létrehozhat letétet (bejövő fizetést) közvetlenül a vevői rendelésből, így a 431-es előlegszámla automatikusan létrejön a fizetés beérkezésekor. Ebben a fázisban nincs felszámítva forgalmi adó.
A letétbizonylat által létrehozott naplókönyvelés a következő:
Tartozik |
Követel |
|
Készpénz |
80 |
|
Követelések |
80 |
A 431-es előlegszámla által automatikusan létrehozott másik naplókönyvelés a következő:
Tartozik |
Követel |
|
Követelések |
80 |
|
Előlegelszámolási számla |
80 |
Tom létrehozza az 589-es szállítást, és a rendelést kiszállítják. Kiállítja a végszámlát a teljes vevői rendelésre. Az esedékes összeg csak a nyitott összeg (a maradék fizetendő összeg). Az árbevétel a teljes összeget tükrözi, amely a következő naplókönyveléseket hozza létre:
Tartozik |
Követel |
|
Követelések |
130 |
|
Előlegelszámolási számla |
80 |
|
Forgalmi adó |
10 |
|
Árbevétel |
200 |
Előlegszámla létrehozása értékesítő által (Egyesült Államok)
A Books & Poems Inc. nem folyamatos készletrendszert használ a készletértékeléshez. Anne, a menedzser létrehozza a 361-es vevői rendelést a Bloor Street Book Club számára a következő cikkekre:
1 British Novel |
$30 |
1 American Novel |
$45 |
1 Canadian Novel |
$25 |
Összesen |
$100 |
Forgalmi adó (5%) |
$5 |
Összesen adóval |
$105 |
Két héttel később Anne még nem kapta meg a kifizetést. Létrehozza a 232-es előlegszámlát, amelyhez a következő naplókönyvelés jön létre:
Tartozik |
Követel |
|
Követelések |
40 |
|
Előlegelszámolási számla |
40 |
A Bloor Street Book Club kifizeti a letétet, amint megkapja az előlegszámlát. Ebben a fázisban nincs felszámítva forgalmi adó.
A létrehozott naplókönyvelés a következő:
Tartozik |
Követel |
|
Készpénz |
40 |
|
Követelések |
40 |
Anne létrehozza az 870-es szállítást, és a rendelést kiszállítják. Kiállítja a végszámlát, amely a következő naplókönyveléseket hozza létre:
Tartozik |
Követel |
|
Követelések |
65 |
|
Előlegelszámolási számla |
45 |
|
Forgalmi adó |
5 |
|
Árbevétel |
100 |