Tussenrekening vooruitbetalingen, Verrekeningsrekening voor vooruitbetalingen 
Opmerking
De functionaliteit voor automatische afstemming van deze twee rekeningen is niet beschikbaar in de volgende lokalisaties, die hun eigen proces voor het verwerken van vooruitbetalingen hebben: Tsjechië, Slowakije, Hongarije en Rusland.
Wanneer een bedrijf een vooruitbetaling doet of ontvangt, wordt het betalingsbedrag geregistreerd in een tussenrekening voordat het bedrag van de definitieve transactie wordt afgetrokken. Voor de controle aan het einde van een periode moeten transacties die de waarde van de tussenrekeningen vormen eenvoudig te controleren zijn.
In SAP Business One worden bedragen in het proces voor vooruitbetalingen naar de twee volgende tussenrekeningen geboekt:
Verrekeningsrekening voor vooruitbetalingen
Tussenrekening vooruitbetalingen
De boekingen naar deze twee rekeningen worden als volgt automatisch afgestemd:
Procedure voor vooruitbetalingsaanvraag
Wanneer u een betaling voor een uitgaande of ontvangen vooruitbetalingsaanvraag creëert, wordt het betalingsbedrag afgeschreven van of bijgeschreven op de tussenrekening vooruitbetalingen. Het bedrag exclusief BTW wordt bijgeschreven op of afgeschreven van de verrekeningsrekening voor vooruitbetalingen.
Wanneer u de vooruitbetaling volledig of deels overneemt op de uiteindelijke uitgaande of ontvangen factuur, wordt het overgenomen bedrag bijgeschreven op of afgeschreven van de tussenrekening vooruitbetalingen. Het bedrag exclusief BTW wordt afgeschreven van of bijgeschreven op de verrekeningsrekening voor vooruitbetalingen.
Het resultaat is dat de boekingen naar de tussenrekening vooruitbetalingen en de verrekeningsrekening voor vooruitbetalingen volledig of deels zijn afgestemd.
Procedure voor vooruitbetalingsfactuur
Wanneer u een volledige of gedeeltelijke betaling voor een uitgaande of ontvangen vooruitbetalingsfactuur creëert, wordt het factuurbedrag exclusief BTW bijgeschreven op of afgeschreven van de verrekeningsrekening voor vooruitbetalingen.
Wanneer u de volledige of gedeeltelijke betaling overneemt op de uitgaande of ontvangen vooruitbetalingsfactuur, wordt het overgenomen bedrag exclusief BTW afgeschreven van of bijgeschreven op de verrekeningsrekening voor vooruitbetalingen.
Het resultaat is dat de boekingen naar de verrekeningsrekening voor vooruitbetalingen volledige of gedeeltelijk zijn afgestemd.
Als u in de twee bovenstaande processen vervolgens de uiteindelijke uitgaande of ontvangen factuur volledig of gedeeltelijk overneemt op een creditnota, worden de boekingen naar de twee rekeningen door de uitgaande of ontvangen factuur naar verhouding ongedaan gemaakt en afgestemd.
Als een van de twee rekeningen echter volledig handmatig is afgestemd voordat de automatische systeemafstemming plaatsvindt, voert SAP Business One de systeemafstemming niet uit.
Opmerking
U kunt de automatische systeemafstemming alleen afbreken door het document dat de afstemming start, af te breken.
Voorbeeld
U kunt als volgt een klantorder creëren:
Artikelnummer
Hoeveelheid
Eenheidsprijs
Totaal
Belasting
A01
50
1
50
8.75
U kunt als volgt een uitgaande vooruitbetalingsaanvraag op basis van de klantorder creëren en daarvoor een ontvangen betaling creëren:
Artikelnummer
Hoeveelheid
Eenheidsprijs
Totaal
Belasting
Gecreëerde vooruitbetaling
Totaal betaling
Betaalwijzen
A01
10
1
10
1.75
10
11.75
Contant
De bijbehorende journaalboeking is als volgt:
Rekening
Debet
Credit
Kassaldo
11.75
Rekening ZP
11.75
Tussenrekening vooruitbetalingen
11.75
Verschuldigde BTW
1.75
Verrekeningsrekening voor vooruitbetalingen
10
U kunt als volgt een definitieve uitgaande factuur op basis van de klantorder creëren en de bijbehorende vooruitbetaling gedeeltelijk op de factuur overnemen:
Artikelnummer
Hoeveelheid
Eenheidsprijs
Totaal
Belasting
Over te nemen nettobedrag
Af te trekken belastingbedrag
Af te trekken brutobedrag
A01
50
1
50
8.75
4
0.7
4.7
De bijbehorende journaalboeking is als volgt:
Rekening
Debet
Credit
Rekening ZP
58.75
Tussenrekening vooruitbetalingen
4.7
Verrekeningsrekening voor vooruitbetalingen
4
Verschuldigde BTW
8.75
Verschuldigde BTW
0.7
Opbrengstrekening
50
Voorraadrekening
50
Kostprijsrekening
50
In SAP Business One worden de boekingen naar de tussenrekening vooruitbetalingen en de verrekeningsrekening voor vooruitbetalingen als volgt afgestemd:
Rekening |
Debet |
Credit |
Afstemmingsbedrag |
Uitstaand saldo |
|---|---|---|---|---|
Tussenrekening vooruitbetalingen |
11.75 |
4.7 |
4.7 |
7.05 |
Verrekeningsrekening voor vooruitbetalingen |
4 |
10 |
4 |
6 |