Toerekeningsrekening, Kostenverrekeningsrekening, Transitvoorraadrekening 
Voor rapportagedoeleinden moeten aan het einde van een financiële periode de voorraden die in die periode naar de rekeningen zijn geboekt, een bijbehorende leveranciersverplichting hebben die in dezelfde periode is geregistreerd.
Doorgaans is er een vertraging tussen de ontvangst van voorraden en de ontvangst van de bijbehorende leveranciersfactuur. Wanneer het einde van de financiële periode binnen de vertraging valt, heeft de geboekte voorraadwaarde met betrekking tot deze ontvangst geen bijbehorende leveranciersfactuur. In plaats daarvan wordt de geboekte voorraadwaarde tijdelijk toegekend aan passivarekeningen, zoals de toerekeningsrekening en de kostenverrekeningsrekening, tot de leveranciersfactuur is ontvangen. Aan het einde van de financiële periode moeten de transacties die de waarde van deze bijzondere passivarekeningen vormen, eenvoudig te controleren zijn.
In SAP Business One worden bepaalde boekingen naar de volgende rekeningen automatisch afgestemd om het controleproces te vereenvoudigen:
Toerekeningsrekening
Op deze rekening wordt het tegenbedrag voor de wijziging in de voorraadwaarde door de ontvangen of vrijgegeven voorraad geboekt via een goederenontvangst bestelling of ontvangen retouren.
Kostenverrekeningsrekening
Op deze rekening wordt het tegenbedrag voor de wijziging in de voorraadwaarde door onkosten die zijn gemaakt bij de ontvangst of vrijgave van voorraden geboekt via een goederenontvangst bestelling of ontvangen retouren, zoals de vrachtkosten.
Transitvoorraadrekening
Op deze rekening wordt het tegenbedrag voor de wijziging in de voorraadwaarde door de daadwerkelijke voorraad en onkosten die zijn gemaakt geboekt via een reservefactuur.
De volledige of gedeeltelijke automatisch systeemafstemming van de boekingen naar deze drie rekeningen treedt op in de volgende scenario's:
U creëert een ontvangen factuur op basis van een goederenontvangst bestelling
U creëert een ontvangen creditnota op basis van een retour inkoop
U sluit een goederenontvangst bestelling die niet is gekopieerd of niet volledig is gekopieerd naar een ontvangen factuur of een retour
U sluit een retour inkoop die niet is gekopieerd of niet volledig is gekopieerd naar een ontvangen creditnota of een goederenontvangst bestelling
U creëert een retour inkoop op basis van een goederenontvangst bestelling
U creëert een goederenontvangst bestelling op basis van een retour inkoop
U creëert een goederenontvangst bestelling op basis van een ontvangen reservefactuur
U creëert een ontvangen creditnota op basis van een ontvangen reservefactuur
OpmerkingDe onderstaande scenario's komen alleen voor in de volgende lokalisaties waar uitgaande en ontvangen correctiefacturen worden ondersteund: Tsjechië, Hongarije, Polen en Slowakije.
Einde van SAP Note OpmerkingIn de onderstaande scenario's verwijst een ontvangen correctiereservefactuur naar een ontvangen correctiefactuur op basis van een ontvangen reservefactuur.
Einde van SAP NoteU creëert een goederenontvangst bestelling op basis van een ontvangen correctiereservefactuur
U creëert een storno ontvangen correctiefactuur creditnota op basis van een ontvangen correctiereservefactuur
U creëert een ontvangen correctiereservefactuur op basis van een andere ontvangen correctiereservefactuur of een ontvangen reservefactuur, waarbij de gecreëerde factuur leidt tot een daling van de voorraadwaarde in vergelijking met de gekoppelde goederenontvangst bestelling
Als in de bovenstaande scenario's echter een van de drie rekeningen betrokken is geweest bij een handmatige afstemming voordat de automatische systeemafstemming plaatsvindt, wordt de systeemafstemming niet uitgevoerd in SAP Business One.
Opmerking
U kunt de automatische systeemafstemming alleen afbreken door het document dat de afstemming start, af te breken.
Voorbeeld
U kunt als volgt een goederenontvangst bestelling voor artikel A01 creëren:
Artikelnummer
Hoeveelheid
Eenheidsprijs
Vracht 1
Vracht 1 voorraad
Belasting
A01
100
1
10
Ja
19.25
De bijbehorende journaalboeking is als volgt:
Rekening
Debet
Credit
Toerekeningsrekening
100
Kostenverrekeningsrekening
10
Voorraadrekening
110
U kunt als volgt een ontvangen factuur creëren die gedeeltelijk is gebaseerd op de goederenontvangst bestelling:
Artikelnummer
Hoeveelheid
Eenheidsprijs
Vracht 1
Vracht 1 voorraad
Belasting
A01
40
1
4
Ja
7.70
De bijbehorende journaalboeking is als volgt:
Rekening
Debet
Credit
Rekening ZP
51.70
Te vorderen BTW (voorbelasting)
7.70
Toerekeningsrekening
40
Kostenverrekeningsrekening
4
In SAP Business One worden de toerekeningsrekening en de kostenverrekeningsrekening als volgt automatisch afgestemd:
Rekening |
Debet |
Credit |
Afstemmingsbedrag |
Uitstaand saldo |
|---|---|---|---|---|
Toerekeningsrekening |
40 |
100 |
40 |
60 |
Kostenverrekeningsrekening |
4 |
10 |
4 |
6 |