Conto transitorio anticipi, Conto di compensazione anticipi 
Nota
La funzionalità di riconciliazione automatica di questi due conti non è disponibile nelle seguenti localizzazioni che hanno un processo proprio di gestione degli anticipi: Repubblica Ceca, Slovacchia, Ungheria e Russia.
Quando una società riceve o effettua un anticipo, l'importo del pagamento viene registrato in un conto transitorio prima che venga dedotto dalla transazione finale. Al fine della revisione di fine periodo le transazioni che costituiscono il valore dei conti transitori devono essere facilmente controllabili.
In SAP Business One le registrazioni vengono effettuate nei due conti transitori seguenti nel processo di pagamento dell'anticipo:
Conto di compensazione anticipi
Conto transitorio anticipi
Le registrazioni di questi due conti sono riconciliate automaticamente come segue:
Processo di richiesta anticipo
Quando viene creato un pagamento per una richiesta di anticipo di vendita o da fornitore, l'importo del pagamento viene addebitato o accreditato sul conto transitorio anticipi e l'importo del pagamento, IVA esclusa, viene accreditato o addebitato sul conto di compensazione anticipi.
Quando l'utente preleva totalmente o parzialmente l'anticipo nella fattura di vendita o da fornitore finale, l'importo prelevato viene accreditato o addebitato sul conto transitorio anticipi e l'importo prelevato, IVA esclusa, viene addebitato o accreditato sul conto di compensazione anticipi.
Di conseguenza le registrazioni nel conto transitorio anticipi e nel conto di compensazione anticipi sono totalmente o parzialmente riconciliate in modo corrispondente.
Processo di fatturazione di anticipo
Quando si crea un pagamento totale o parziale per una fattura di vendita o da fornitore, l'importo della fattura, IVA esclusa, viene accreditato o addebitato sul conto transitorio anticipi.
Quando si preleva totalmente o parzialmente l'anticipo nella fattura di vendita o da fornitore finale, l'importo prelevato, IVA esclusa, viene addebitato o accreditato sul conto di compensazione anticipi.
Di conseguenza le registrazioni nel conto di compensazione anticipi sono riconciliate totalmente o parzialmente in modo corrispondente.
Nei due processi summenzionati, se la fattura di vendita o da fornitore finale è quindi prelevata totalmente o parzialmente in una nota di credito, le registrazioni dei due conti generate dalla fattura di vendita o da fornitore sono stornate e riconciliate in modo proporzionale.
Tuttavia, se uno dei due conti è stato riconciliato totalmente e manualmente prima che avesse luogo la riconciliazione automatica da parte del sistema, SAP Business One non esegue la riconciliazione di sistema.
Nota
È possibile annullare la riconciliazione automatica di sistema solo se il documento che innesca la riconciliazione è annullato.
Esempio
L'utente ha creato un ordine cliente nel modo seguente:
Cod. articolo
Quantità
Prezzo unitario
Totale
Imposte
A01
50
1
50
8.75
L'utente crea una richiesta di anticipo di vendita sulla base dell'ordine cliente e crea un relativo pagamento in entrata nel modo seguente:
Cod. articolo
Quantità
Prezzo unitario
Totale
Imposte
Anticipo effettuato
Importo totale pagamento
Metodi di pagamento
A01
10
1
10
1.75
10
11.75
Contanti
La registrazione prima nota corrispondente è la seguente:
Conto
Dare
Avere
Fondo cassa
11.75
Conto BP
11.75
Conto transitorio anticipi
11.75
IVA da versare (IVA vendite)
1.75
Conto di compensazione anticipi
10
L'utente crea una fattura di vendita finale sulla base dell'ordine cliente e preleva parzialmente l'anticipo nel modo seguente:
Cod. articolo
Quantità
Prezzo unitario
Totale
Imposte
Importo netto da prelevare
Importo imposta da prelevare
Importo lordo da prelevare
A01
50
1
50
8.75
4
0.7
4.7
La registrazione prima nota corrispondente è la seguente:
Conto
Dare
Avere
Conto BP
58.75
Conto transitorio anticipi
4.7
Conto di compensazione anticipi
4
IVA da versare (IVA vendite)
8.75
IVA da versare (IVA vendite)
0.7
Conto ricavi
50
Conto magazzino
50
Conto prezzi di costo
50
SAP Business One riconcilia automaticamente le registrazioni nel conto transitorio anticipi e nel conto di compensazione anticipi nel modo seguente:
Conto |
Dare |
Avere |
Importo di riconciliazione |
Saldo in scadenza |
|---|---|---|---|---|
Conto transitorio anticipi |
11.75 |
4.7 |
4.7 |
7.05 |
Conto di compensazione anticipi |
4 |
10 |
4 |
6 |