Bejövő és kimenő adószámla - általános információk

A bejövő és kimenő adószámlák a szállítók, illetve az eladók által kibocsátott bizonylatok. A törvény adóztatási célból előírja adószámlák kibocsátását az értékesített áruk és szolgáltatások után.

Az adószámlák a cég által kibocsátott kimenő számlák, illetve a cég által kapott bejövő számlák összesítésére használhatók. Rendelkezésre állnak még további adószámla-típusok, amelyek különböző bizonylatokhoz kapcsolódnak.

Az adószámlák rögzítése azok könyvelése után a szállító- és a vevőanalitikában történik. Az adószámlák mögött nincs számviteli könyvelés. Az analitikákkal kapcsolatos további tudnivalók a Vevő- és szállítóanalitika beszámolók - létrehozási folyamat: RU című fejezetben találhatók.

Rögzítésük után az adószámlák nem módosíthatók, de a hibás adószámlák teljes egészükben visszavonhatók. Ilyen esetekben nincsenek hatással a vonatkozó analitikára. Azok alapbizonylatai egy új adószámlához kapcsolhatók.

Ha egy adószámlához kapcsolt bizonylatot stornóz vagy von vissza (például egy fizetés stornózása vagy egy számlán alapuló jóváírás létrehozása), az adószámlát stornóznia kell, és egy újat kell létrehoznia. Ezután a megfelelő analitikát is újra kell generálnia.

A különféle alapbizonylatokból származó adószámlák alábbi típusai állnak rendelkezésre:

Számla
Egy vagy több olyan bejövő, illetve kimenő számla (előszámlákkal együtt) gyűjteménye, amely anyagok kiszállítását vagy áruk beérkezését képviseli. Ugyanabba az adószámlába csak a megegyező pénznemben kiállított alapbizonylatok tartozhatnak.

Megjegyz.
Az adószámlához kapcsolódó számla nem stornózható, csak ha előzőleg stornózta az adószámlát. Az adószámlába nem vonhatja be a stornózott számlákat, sem azok vonatkozó stornóbizonylatait.

Utasítás vége.
Fizetés (csak kimenő adószámla esetében)
Előleghez (nem számlán alapuló fizetés) kapcsolódik; a vevőanalitikában az ÁFA-beszámoló miatt kell rögzíteni.
Naplókönyvelés
Olyan naplókönyveléshez kapcsolódik, amely az ÁFÁ-t az előzetes vagy a fizetendő ÁFA főkönyvi számlára könyveli. A naplókönyvelés formátuma a következő feltételeket kell, hogy teljesítse:
- Kimenő adószámla esetében a fizetendő ÁFA főkönyvi számlára történik a jóváírás, és alapösszege meghatározott
- Bejövő adószámla esetében az előzetesen felszámított ÁFA főkönyvi számlára történik a terhelés, és alapösszege meghatározott
Ajánlás

Ajánlatos egy speciális jelzőérték használata az adószámlákban szerepeltetni kívánt naplókönyvelések esetében, mert az SAP Business One így lehetővé teszi a naplókönyvelések kiválasztása során a jelzőérték mentén történő szűrést.

Ajánlás vége

A bejövő és a kimenő adószámlák struktúrája igen hasonló. Az alábbiakban található a közös elemek leírása.Konkrét kérdések esetén tekintse át a bejövő vagy a kimenő adószámlák dokumentációját.

Fejlécterület

Vevő/szállító
Adja meg a vevő vagy a szállító kódját.

Szám
A bizonylat aktuális száma. Adjon meg egy számkört. Nem rendszerbeli adószámlaszám (azaz a rendszeren kívül hozzárendelt szám) meghatározásához válassza a Manuális opciót. A rendszer ekkor az értékesítési bizonylatot a külső bizonylat, nem pedig az eredeti bizonylat másolataként hozza létre.

Könyvelési dátum
Adja meg a könyvelési dátumot. Az alapértelmezett érték a bizonylat létrehozásának aktuális dátuma. A dátum módosítható, de ebben az esetben a számok és számladátumok folytonossága megszakad.

Értéknap
A bizonylat kiadásának dátuma.

Bizonylatdátum
A beszámolókban figyelembe veendő értékesítési vagy beszerzési bizonylatok időperiódusának meghatározásához használatos dátum.

Szállítói referenciaszám (csak beszerzési adószámla esetében)
A szállító referenciaszáma, ha elérhető.

Pénznem
Adja meg az összegek bizonylatban megjelenő pénznemét.

Tartalom lap

Fajta
Azok az alapbizonylat-fajták, amelyeket az adószámlába szeretne foglalni. A következő alapbizonylat-fajták állnak rendelkezésre: Számla Alapbizonylatai a bejövő és a kimenő számlák (az előszámlákkal együtt). A stornózott, visszavont és javított számlákat nem veszi figyelembe. A stornószámlákat sem tartalmazza. Fizetés Csak a kimenő adószámláknál; alapbizonylatai az előlegigényléseken alapuló bejövő fizetések. Naplókönyvelés Alapbizonylata egy megfelelő struktúrával rendelkező naplókönyvelés, amely fizetendő vagy előzetesen felszámított ÁFA-könyvelést tartalmaz. Helyesbítő számla Alapbizonylatai azok a helyesbítő számlák, amelyek nincsenek visszavonva. Előleg Csak a bejövő adószámláknál; alapbizonylatai a bejövő előlegszámlák.

Számlaszám
Az adószámla alapbizonylataként megadott alapszámla számla.

Összesen
A számla teljes nettó összege.

Adó
A számla teljes adója (ÁFA) az összes ÁFA-csoport esetében.

Bruttó összesen
A számla teljes összege ÁFÁ-val együtt.

Jelző
A naplókönyvelések szűrési feltétele, amelyet akkor használhat, ha az adószámlába beilleszteni kívánt naplókönyvelést keresi. Példa Olyan naplókönyveléseket hoz létre, amelyek Jelző mezőjében a TI érték szerepel. Ezt az értéket itt választhatja ki. Ha a Naplókönyvelés – adó mezőben a Kiválasztás gombra kattint, az SAP Business One csak azokat a naplókönyveléseket ajánlja fel, amelyek Jelző mezőjében ez az érték van kiválasztva. A példa vége

Naplókönyvelés – adó
A naplókönyvelés aktuális hivatkozása. Kattintson a Kiválasztás gombra a választható naplókönyvelések megjelenítéséhez. Ha a Jelző mezőben is megadott értéket, csak azok a naplókönyvelések jelennek meg, amelyek ebben a mezőben azonos értékkel rendelkeznek.

Könyvelési dátum
A naplókönyvelés rendszerben való rögzítésének dátuma.

Leírás
Az adott adószámlatípus létrehozásának okát leíró szövegmező.

Részletek
Az összekapcsolt naplókönyvelést jeleníti meg.

Alsó rész

Fizetési bizonylat száma
Meghatározza a hivatkozott fizetési bizonylat számát. Ha az adószámla Fizetés típusú, a mező értéke a kiválasztott fizetésből lesz átmásolva.

Fizetési bizonylat dátuma
Meghatározza a hivatkozott fizetési bizonylat dátumát Ha az adószámla Fizetés típusú, a mező értéke a kiválasztott fizetésből lesz átmásolva.

Összesen
Az összes befoglalt alapbizonylat teljes nettó összege (csak számla és naplókönyvelés típusok esetén).

Adó
Az összes alapbizonylat teljes adója (ÁFA) az összes ÁFA-csoport esetében.

Bruttó összesen
Az összes alapbizonylat teljes összege ÁFÁ-val együtt.

További információk

Bejövő adószámla: CZ, HU, PL, RU, SK