Cálculo de costos de importación para mercancías importadas 
Al importar mercancías, las empresas incurren en ciertos costes adicionales, como aduanas, transporte y tasas de seguro, o impuestos. Dichos costes adicionales pueden asignarse a los artículos importados y reflejarse en el sistema de contabilidad mediante la función Precios de entrega en SAP Business One.
Si su empresa tiene un sistema de inventario permanente en ejecución, la creación del documento de precio de entrega automáticamente contabiliza un asiento en el sistema de contabilidad. El asiento actualiza el precio medio variable y el FIFO de los artículos importados.
Si la empresa no tiene un sistema de inventario permanente en ejecución, la creación del documento de precio de entrega no contabiliza un asiento en el sistema de contabilidad.
Requisitos
Ha definido las medidas de las mercancías importadas y asignado las mercancías a un grupo aduanero si las mercancías están sujetas a aduanas.
Para obtener más información, véase Definición de mercancías importadas.
Si la empresa utiliza un inventario permanente, ha definido las cuentas de mayor para el precio de entrega.
Para obtener más información, véase Definición de cuentas de mayor para los precios de entrega (Empresas de inventario permanente).
Ha definido el precio de entrega que origina de forma habitual.
Para obtener más información, véase Definición de precios de entrega.
Proceso
Los documentos relevantes para el proceso de importación se encuentran en el módulo Compras - proveedores:
Entrada de mercancías por pedido
Se crea un pedido para un proveedor en el extranjero.
Opcional: Se crea un pedido para un proveedor en el extranjero exactamente de la misma manera en que crearía un pedido para uno de sus proveedores locales. Al crear un pedido, SAP Business One actualiza la cantidad de existencias disponibles de los artículos pedidos.
Se crea un pedido de entrada de mercancías (PO).
El pedido de entrada de mercancías crea una operación de entrada en inventario y se registra igual que un pedido de entrada de mercancías de un proveedor local. SAP Business One utiliza el pedido de entrada de mercancías como referencia base para el proceso de importación completo. Por lo tanto, debe especificar los precios y las cantidades de artículo correctamente.
NotaLos precios de artículos especificados en el documento de pedido de entrada de mercancías son los precios del proveedor (precio franco a bordo o puesto en fábrica), excluidos los costes adicionales que se asignarán más tarde para el transporte completo.
El importe total del pedido de entrada de mercancías debe ser el precio general previsto que su acreedor le cobrará por el transporte, excluidos los costes adicionales que deberá pagar a otras partes, como su agente de aduanas.
Fin de la notaSe crea una factura de proveedores.
Para completar la transacción contable del proceso de importación, cree una factura de proveedores (clase de posición) basada en el pedido de entrada de mercancías tan pronto como reciba la factura del proveedor. Cree la factura de proveedores de la misma manera que crearía una factura de proveedores enviada desde uno de sus proveedores locales. Puede crear la factura de proveedores en cualquier momento e independientemente de la fecha real de registro del documento de precio de entrega.
Ha creado un documento de precios de entrega.
Para actualizar el precio de coste de los artículos importados, puede crear un documento de precio de entrega basado en un pedido de entrada de mercancías, una factura de proveedores u otro documento de precio de entrega. Esto es necesario si desea reflejar de forma precisa los costes adicionales asociados con la valoración de inventario de importación y cálculo de ganancia bruta o cualquier otro cálculo asociado al inventario. Habitualmente, puede crear el documento de precio de entrega después de recibir las facturas de su agente de aduanas o agencia de envío; sin embargo, es posible que use este método para incluir el precio de entrega estimado antes de recibir los documentos oficiales.