Compte provisoire pour acomptes, Compte d'attente pour acomptes 
Note
La fonction de rapprochement automatique de ces deux comptes n'est pas disponible dans les pays suivants qui disposent de leur propre processus de gestion des acomptes : République tchèque, Slovaquie, Hongrie et Russie.
Lorsqu'une entreprise reçoit ou effectue un acompte, le montant du paiement est enregistré dans un compte transitoire avant que le montant ne soit déduit de la transaction finale. Pour l'audit de fin de période, les transactions qui constituent la valeur des comptes transitoires doivent pouvoir être facilement contrôlées.
Dans SAP Business One, les écritures sont effectuées dans les deux comptes transitoires suivants du processus d'acompte :
Compte d'attente pour les acomptes
Compte provisoire pour les acomptes
Les écritures dans ces deux comptes sont automatiquement rapprochées comme suit :
Processus de demande de versement d'un acompte
Lorsque vous créez un paiement pour une demande de versement d'un acompte client ou fournisseur, le compte provisoire pour les acomptes est débité ou crédité du montant du paiement et le compte d'attente pour les acomptes est crédité ou débité du montant du paiement hors taxe.
Lorsque vous copiez entièrement ou partiellement l'acompte vers la facture client ou fournisseur finale, le compte provisoire pour les acomptes est crédité ou débité du montant établi et le compte d'attente pour les acomptes est débité ou crédité du montant établi hors taxe.
Ainsi, les écritures dans le compte provisoire pour les acomptes et le compte d'attente pour les acomptes sont complètement ou partiellement rapprochées.
Processus de facture d'acompte
Lorsque vous créez un paiement complet ou partiel pour une facture pour acompte client ou fournisseur, le compte d'attente pour les acomptes est crédité ou débité du montant hors taxe de la facture
Lorsque vous copiez complètement ou partiellement l'acompte vers la facture client ou fournisseur finale, le compte d'attente pour les acomptes est débité ou crédité du montant hors taxe établi.
Ainsi, les écritures dans le compte d'attente pour les acomptes sont complètement ou partiellement rapprochées.
Dans les deux processus ci-dessus, si la facture client ou fournisseur finale est complètement ou partiellement copiée vers un avoir, les écritures dans les deux comptes générés par la facture client ou fournisseur sont proportionnellement annulées et rapprochées.
Toutefois, si l'un des deux comptes a été complètement rapproché manuellement avant le rapprochement automatique par le système, SAP Business One n'effectue pas le rapprochement système.
Note
Vous pouvez annuler le rapprochement automatique par le système uniquement si le document qui déclenche le rapprochement est annulé.
Exemple
Vous créez une commande client comme suit :
Numéro d'article
Quantité
Prix unitaire
Total
TVA/Taxes
A01
50
1
50
8.75
Vous créez une demande de versement d'un acompte client basée sur la commande client, puis créez un encaissement comme suit :
Numéro d'article
Quantité
Prix unitaire
Total
TVA/Taxes
Acompte versé
Total du paiement
Moyens de paiement
A01
10
1
10
1.75
10
11.75
Espèces
L'écriture au journal correspondante est la suivante :
Compte
Débit
Crédit
Avoir en caisse
11.75
Compte partenaire
11.75
Compte provisoire pour les acomptes
11.75
TVA à décaisser (TVA collectée)
1.75
Compte d'attente pour les acomptes
10
Vous créez une facture client finale basée sur la commande client et y copiez partiellement l'acompte comme suit :
Numéro d'article
Quantité
Prix unitaire
Total
TVA/Taxes
Montant net à prélever
Montant de TVA à prélever
Montant brut à prélever
A01
50
1
50
8.75
4
0.7
4.7
L'écriture au journal correspondante est la suivante :
Compte
Débit
Crédit
Compte partenaire
58.75
Compte provisoire pour les acomptes
4.7
Compte d'attente pour les acomptes
4
TVA à décaisser (TVA collectée)
8.75
TVA à décaisser (TVA collectée)
0.7
Compte de produit
50
Compte de stock
50
Compte coûts de revient
50
SAP Business One rapproche automatiquement les écritures dans le compte provisoire pour les acomptes et le compte d'attente pour les acomptes comme suit :
Compte |
Débit |
Crédit |
Montant de rapprochement |
Solde dû |
|---|---|---|---|---|
Compte provisoire pour les acomptes |
11.75 |
4.7 |
4.7 |
7.05 |
Compte d'attente pour les acomptes |
4 |
10 |
4 |
6 |