Beszerzési és értékesítési adószámla – Általános információk 
A beszerzési és értékesítési adószámlák a szállító, illetve értékesítő által kibocsátott bizonylatok. A törvény adóztatási célból előírja adószámlák kibocsátását az értékesített áruk és szolgáltatások után.
Az adószámlák a vállalat által kibocsátott vagy kapott bejövő, illetve kimenő számlák összesítésére használhatók. Rendelkezésre állnak még további adószámlatípusok, amelyek különböző bizonylatokhoz kapcsolódnak.
Az adószámlák rögzítése azok könyvelése után a szállító- és a vevőanalitikában történik. Az adószámlák mögött nincs számviteli könyvelés. Az analitikákkal kapcsolatos további tudnivalók a Vevő- és szállítóanalitika beszámolók – létrehozási folyamat: RU című fejezetben találhatók.
Rögzítésük után az adószámlák nem módosíthatók, de a hibás adószámlák teljes egészükben visszavonhatók. Ilyen esetekben nincsenek hatással a vonatkozó analitikára. Azok alapbizonylatai egy új adószámlához kapcsolhatók.
Ha olyan alapbizonylatot (pl. egy számla jóváírását) von vissza, amely egy adószámlához kapcsolódik, a megfelelő adószámlát is vissza kell vonnia, és egy újat kell létrehozni. Ezután a megfelelő analitikát is újra kell generálnia.
A következő, különböző alapbizonylatokból származó adószámlák állnak rendelkezésre:
Számla
Egy vagy több olyan bejövő, illetve kimenő számla (alapbizonylatok) gyűjteménye, amely anyagok kiszállítását vagy áruk beérkezését képviseli. Ugyanabba az adószámlába csak a megegyező pénznemben kiállított alapbizonylatok tartozhatnak.
Fizetés (csak értékesítési adószámla esetében)
Előleghez (nem számlán alapuló fizetés) kapcsolódik; a vevőanalitikában az ÁFA-beszámoló miatt kell rögzíteni.
Naplókönyvelés
Olyan naplókönyveléshez kapcsolódik, amely az ÁFÁ-t az előzetes vagy a fizetendő ÁFA főkönyvi számlára könyveli. A naplókönyvelés formátuma a következő feltételeket kell, hogy teljesítse:
Értékesítési adószámlához a fizetendő ÁFA főkönyvi számlára történik a jóváírás, és annak bázisösszege meg van adva
Beszerzési adószámlához az előzetesen felszámított ÁFA főkönyvi számlára történik a terhelés, és annak bázisösszege meg van adva
AjánlásAjánlatos egy speciális jelzőérték használata az adószámlákban szerepeltetni kívánt naplókönyvelések esetében, mert az SAP Business One így lehetővé teszi a szűrést a jelző feltételként való használatával a naplókönyvelések kiválasztása közben.
Ajánlás vége
A beszerzési és az értékesítési adószámlák struktúrája igen hasonló. Alább látható a közös elemek leírása. A speciális kérdésekre a beszerzési vagy az értékesítési adószámlák külön dokumentációjában találhat válaszokat.
Fejlécterület
Adja meg a vevő vagy a szállító kódját. |
A bizonylat aktuális száma. Adjon meg egy számkört. Nem rendszerbeli adószámlaszám (azaz a rendszeren kívül hozzárendelt szám) meghatározásához válassza a Manuális opciót. A rendszer ekkor az értékesítési bizonylatot a külső bizonylat, nem pedig az eredeti bizonylat másolataként hozza létre. |
Adja meg a könyvelési dátumot. Az alapértelmezett érték a bizonylat létrehozásának aktuális dátuma. A dátum módosítható, de ebben az esetben a számok és számladátumok folytonossága megszakad. |
A bizonylat kiadásának dátuma. |
A beszámolókban figyelembe veendő értékesítési vagy beszerzési bizonylatok időperiódusának meghatározásához használatos dátum. |
A szállító referenciaszáma, ha elérhető. |
Adja meg az összegek bizonylatban megjelenő pénznemét. |
Tartalom lap
A létrehozni kívánt adószámla típusa. A következő adószámlatípusok állnak rendelkezésre: Számla Az ilyen típusú adószámla alapbizonylatai a bejövő és a kimenő számlák. Fizetés Csak értékesítési adószámlákhoz; az ilyen adószámlatípus alapbizonylata a nem előleget képviselő számlán alapuló fizetés. Naplókönyvelés Alapbizonylata egy megfelelő struktúrával rendelkező naplókönyvelés, amely fizetendő vagy előzetesen felszámított ÁFA-könyvelést tartalmaz. |
Az adószámla alapbizonylataként megadott alapszámla számla. |
A számla teljes nettó összege. |
A számla teljes adója (ÁFA) az összes ÁFA-csoport esetében. |
A számla teljes összege ÁFÁ-val együtt. |
A naplókönyvelések szűrési feltétele, amelyet akkor használhat, ha az adószámlába beilleszteni kívánt naplókönyvelést keresi.
Olyan naplókönyveléseket hoz létre, amelyek Jelző mezőjében a TI érték szerepel.
A példa vége |
PéldaA naplókönyvelés aktuális hivatkozása. Kattintson a Kiválasztás gombra a választható naplókönyvelések megjelenítéséhez. Ha a Jelző mezőben is megadott értéket, csak azok a naplókönyvelések jelennek meg, amelyek ebben a mezőben azonos értékkel rendelkeznek. |
A naplókönyvelés rendszerben való rögzítésének dátuma. |
Az adott adószámlatípus létrehozásának okát leíró szövegmező. |
Az összekapcsolt naplókönyvelést jeleníti meg. |
Alsó rész
Meghatározza a hivatkozott fizetési bizonylat számát. Ha az adószámla Fizetés típusú, a mező értéke a kiválasztott fizetésből lesz átmásolva. |
Meghatározza a hivatkozott fizetési bizonylat dátumát Ha az adószámla Fizetés típusú, a mező értéke a kiválasztott fizetésből lesz átmásolva. |
Az összes befoglalt alapbizonylat teljes nettó összege (csak számla és naplókönyvelés típusok esetén). |
Az összes alapbizonylat teljes adója (ÁFA) az összes ÁFA-csoport esetében. |
Az összes alapbizonylat teljes összege ÁFÁ-val együtt. |