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ObjektdokumentationFenster: Quellensteuerkennzeichen - Definition Dieses Dokument in der Navigationsstruktur finden

 

In diesem Fenster können Sie die Quellensteuerkennzeichen für Ihr Unternehmen definieren.

Öffnen Sie dieses Fenster über   Administration   Definition   Finanzwesen   Steuer   Quellensteuer  .

Fenster: Quellensteuerkennzeichen - Definition
Quellensteuerkennzeichen

Geben Sie einen Code für die Quellensteuer ein.
Inaktiv

Wählen Sie diese Option aus, um anzuzeigen, dass die Quellensteuer inaktiv ist. Wenn die Quellensteuer auf inaktiv gesetzt ist, können Sie sie in einem neuen oder geparkten Beleg nicht auswählen. Standardmäßig ist dieses Ankreuzfeld nicht markiert.
Quellensteuerbezeichnung

Geben Sie eine Beschreibung für das Quellensteuerkennzeichen ein.
Kategorie

Wählen Sie eine der folgenden Optionen in der Dropdown-Liste:

  • Rechnung - Die Berechnung der Quellensteuer erfolgt in der Rechnung und wird in der Journalbuchung erfasst, wenn die Rechnung hinzugefügt wird.

  • Zahlung - Die Berechnung der Quellensteuer ist in der Rechnung angegeben, wird jedoch in der Journalbuchung erfasst, die durch den aufgrund dieser Rechnung erfolgten Zahlungseingang angelegt wird.
Gültig ab

Geben Sie das Datum ein, ab dem der Steuersatz (%) eines Steuerkennzeichens gültig ist.
Satz

Geben Sie den Steuersatz ein, der ab dem im Feld Gültig ab eingegebenen Datum zu berechnen ist.
Basistyp

Wählen Sie in der Dropdown-Liste entweder Brutto (einschl. USt.) oder Netto, um zu bestimmen, für welchen Betrag die Quellensteuer berechnet werden soll.
% Grundbetrag

Gibt den Prozentsatz des Grundbetrags an, der der Quellensteuer unterliegt. Der Standardwert ist 100%.
Offizieller Code

Geben Sie den offiziellen Code ein, der in der Quellensteuererklärung anzugeben ist.
Konto

Wählen Sie den Sachkontencode, der in den für dieses Quellensteuerkennzeichen relevanten Journalbuchungen erfasst werden soll.
Steuerdefinition

Über diese Drucktaste lässt sich das Fenster Steuerdefinition - <XXX> öffnen, in dem Sie das Datum im Feld Gültig ab und den Steuersatz für das ausgewählte Quellensteuerkennzeichen festlegen können.
Steuerpflichtiger Betrag (Minimum)

Geben Sie an, wie hoch der steuerpflichtige Betrag mindestens sein muss, damit die Quellensteuer zur Wirkung kommt.
Länderspezifische Felder: Australien und Neuseeland
Rundungsart

Wählen Sie im Dropdown-Menü die entsprechende Rundungsart:

  • Abgeschnitten AU Diese Option wird bei Quellensteuerpflicht verwendet. Der berechnete Steuerbetrag ist verkürzt und wird ohne Dezimalstellen angezeigt, ein Steuerbetrag von 72,25 wird beispielsweise zu 72 verkürzt.

    Beispiel Beispiel

    Wenn die Quellensteuer bei Erfolgen der Zahlung gebucht wird, erfolgt die Berechnung folgendermaßen:

    Sie legen eine Zahlung für eine Rechnung über den Gesamtbetrag von 11,6 (=Nettobetrag 10 + 16 % USt.) an, und die Quellensteuer beträgt 18%.

    Der Gesamtwert 11,6 wird auf 11 verkürzt.

    Die Quellensteuer wird folgendermaßen berechnet: 11*18% = 1.98

    Der Quellensteuerbetrag wird auf 1 verkürzt.

    Ergebnis: Der gebuchte Quellensteuerwert beträgt 1, und auf dem Bankkonto werden 10,6 gutgeschrieben.

    Ende des Beispiels.

  • Kaufmännisch - Diese Option wird verwendet, wenn keine Quellensteuerpflicht besteht. In diesem Fall erfolgt die Rundungsberechnung folgendermaßen:

    • Von 1 bis 49 Cent wird auf den nächsten runden Eurobetrag abgerundet, z. B. 34,27 wird zu 34.

    • Von 50 bis 99 Cent wird auf den nächsten runden Eurobetrag abgerundet, z. B. 50,68 wird zu 51.

Beispiel Beispiel

Im folgenden Beispiel wird erklärt, wie die Berechnung beim Erstellen einer Ausgangsrechnung mit den oben genannten Werten unter Verwendung der Option Handelswerte erfolgt:

Die Rechnungssumme beträgt 11,6.

Quellensteuer=11,6 * 18% = 2,088 Der Wert wird auf2 abgerundet.

Für die Quellensteuer wird der Wert2 gebucht, und das Bankkonto wird mit 9,6belastet.

Ende des Beispiels.
Länderspezifische Felder: Brasilien
Typ

Geben Sie den zutreffenden Quellensteuertyp an.
Art der Berechnungsgrundlage

Geben Sie an, worauf die Steuer erhoben wird.
Länderspezifisches Feld: China, Japan, Singapur und Korea
Progressive Steuer

Definiert die Quellensteuer als eine progressive Steuer.
Länderspezifische Felder: Indien
Sektion

Wählen Sie in der Dropdown-Liste einen Sektionscode aus.
Schwellenwert

Geben Sie einen Schwellenwert für TDS an.
Surcharge

Geben Sie den Surcharge-Wert für TDS an.
Begünstigt

Setzen Sie dieses Kennzeichen, wenn die Begünstigung anwendbar ist.
Steuerpflichtigencode

Wählen Sie in der Dropdown-Liste einen Steuerpflichtigencode aus.
TDS-Kreditorenkonto

In diesem Feld können Sie ein Konto für TDS-Kreditoren zuweisen. Drücken Sie dafür im Feld die Tabulatortaste, und wählen Sie im Fenster Liste: Sachkonten ein Konto aus.
Surcharge-Kreditorenkonto

In diesem Feld können Sie ein Konto für Surcharge-Kreditoren zuweisen. Drücken Sie dafür im Feld die Tabulatortaste, und wählen Sie im Fenster Liste: Sachkonten ein Konto aus.
Cess-Kreditorenkonto

In diesem Feld können Sie ein Konto für Cess-Kreditoren zuweisen. Drücken Sie dafür im Feld die Tabulatortaste, und wählen Sie im Fenster Liste: Sachkonten ein Konto aus.
HSC-Kreditorenkonto

In diesem Feld können Sie ein Konto für HSC-Kreditoren zuweisen. Drücken Sie dafür im Feld die Tabulatortaste, und wählen Sie im Fenster Liste: Sachkonten ein Konto aus.
TDS-Debitorenkonto

In diesem Feld können Sie ein Konto für TDS-Debitoren zuweisen. Drücken Sie dafür im Feld die Tabulatortaste, und wählen Sie im Fenster Liste: Sachkonten ein Konto aus.
Surcharge-Debitorenkonto

In diesem Feld können Sie ein Konto für Surcharge-Debitoren zuweisen. Drücken Sie dafür im Feld die Tabulatortaste, und wählen Sie im Fenster Liste: Sachkonten ein Konto aus.
Cess-Debitorenkonto

In diesem Feld können Sie ein Konto für Cess-Debitoren zuweisen. Drücken Sie dafür im Feld die Tabulatortaste, und wählen Sie im Fenster Liste: Sachkonten ein Konto aus.
HSC-Debitorenkonto

In diesem Feld können Sie ein Konto für HSC-Debitoren zuweisen. Drücken Sie dafür im Feld die Tabulatortaste, und wählen Sie im Fenster Liste: Sachkonten ein Konto aus.
Ort

Wählen Sie in der Dropdown-Liste einen Ort, für den der Kategoriecode angelegt wurde.
Erklärungstyp

Wählen Sie in der Dropdown-Liste einen Erklärungstyp für die Steuerkategorie.
Länderspezifische Felder: Mexiko und Chile
Quellensteuerart

Wählen Sie eine der folgenden Optionen:

  • USt.-Einbehaltung - Mit dieser Option wird festgelegt, dass das Quellensteuerkennzeichen als Einbehalt mit dem USt.-Kennzeichen verbunden ist.

  • Einkommensteuereinbehaltung - Mit dieser Option wird festgelegt, dass das Quellensteuerkennzeichen mit indirekten Quellensteuern verbunden ist.
Basistyp

Wählen Sie eine der folgenden Optionen:

  • Netto - Mit dieser Option wird der Basisbetrag für die Steuerberechnung als Betrag vor der Umsatzsteuer festgelegt.

  • USt. - Mit dieser Option wird der Basisbetrag für die Steuerberechnung als der Umsatzsteuerbetrag festgelegt.

Weitere Informationen

Fenster: Steuerdefinition - Definition

Progressiven Steuersatz und entsprechenden Stufenbetrag definieren (CN, JP, KR)

Fenster: Wertebereich - Definition (BR)