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 Konzernkontenplan, Bilanz/GuV-Struktur, Positionsplan

Einsatzmöglichkeiten

Im Einführungsleitfaden (IMG) der Konsolidierung, Abschnitt Vorbereitungen im Konsolidierungssystem , stehen Ihnen Werkzeuge zur Verfügung, mit denen Sie Konzernkontenplan, Bilanz/GuV-Struktur des Konzerns und den Positionsplan der Konsolidierung aufbauen können. Welche dieser Strukturen Sie benötigen, hängt ab von den in Ihrem Konzern eingesetzten Datentransfermethoden.

Im folgenden schlagen wir Ihnen einige Szenarien vor, wie Sie die Werkzeuge einsetzen könnten.

  • Szenario 1: Konzernkontenplan wird verwendet

In diesem Szenario gehen wir davon aus, daß

  • Sie für den Datentransfer in Ihrem Konzern die direkte Durchbuchung und/oder den Rollup nutzen

  • die operativen Konten nicht 1:1 mit den Positionen der Konsolidierung übereinstimmen; daher benötigen Sie Konzernkonten zur Überleitung von operativen Konten in Positionen

  • Szenario 2: Bilanz/GuV-Struktur des Konzerns wird verwendet

In diesem Szenario gehen wir davon aus, daß Sie für den Datentransfer in Ihrem Konzern den periodischen Extrakt einsetzen.

  • Szenario 3: Konzernkontenplan und Bilanz/GuV-Struktur des Konzerns werden verwendet

In diesem Szenario gehen wir davon aus, daß Sie für den Datentransfer in Ihrem Konzern sowohl die direkte Durchbuchung als auch den periodischen Extrakt einsetzen, und evtl. auch den Rollup.

Voraussetzungen

Wir gehen davon aus, daß im Konsolidierungssystem nicht nur der Positionsplan der Konsolidierung aufgebaut wird, sondern auch der Konzernkontenplan und die Bilanz/GuV-Struktur des Konzerns aufgebaut und an die operativen Systeme weitergegeben werden.

Ablauf

Szenario 1: Konzernkontenplan wird verwendet

Aktivitäten im Konsolidierungssystem

  1. Positionsplan manuell aufbauen

  2. Konzernkontenplan aus Positionsplan automatisch aufbauen

  3. Wenn der Konzernkontenplan bereits existiert, dann können Sie den Positionsplan daraus automatisch aufbauen. Sie müssen die Stammdaten der Positionen allerdings nachbearbeiten.

  4. Konzernkontenplan in die operativen Systeme transportieren

  5. Wenn Datentransfer für Profit-Center-Konsolidierungen erfolgt, dann ggf. die Intervalle sekundärer Kostenarten den Positionen zuordnen.

  6. Wenn Rollup verwendet wird (für beliebige integrierte Konsolidierungsarten), dann die Rollup-relevanten Customizing-Einstellungen auf Datei exportieren, um sie an die operativen Systeme weiterzugeben.

Aktivitäten in jedem operativen System

  1. Konzernkontenplan importieren

  2. Konzernkontenplan dem operativen Kontenplan zuordnen

  3. Konzernkonten den operativen Konten manuell zuordnen

  4. Wenn Rollup verwendet wird, dann die Rollup-relevanten Customizing-Einstellungen des Konsolidierungssystems importieren.

Szenario 2: Bilanz/GuV-Struktur des Konzerns wird verwendet

Aktivitäten im Konsolidierungssystem

  1. Bilanz/GuV-Struktur des Konzerns manuell aufbauen

  2. Sie legen lediglich die Positionen in der Struktur an und ordnen keine Konten zu. (Das Zuordnen der Konten erfolgt in den operativen Systemen.)

  3. Positionsplan der Konsolidierung automatisch aus der Bilanz/GuV-Struktur des Konzerns aufbauen, sofern er noch nicht vorliegt

  4. Bilanz/GuV-Struktur des Konzerns in die operativen Systeme transportieren

Aktivitäten in jedem operativen System

  1. Bilanz/GuV-Struktur des Konzerns importieren

  2. Operative Kontenintervalle den Positionen der Struktur zuordnen

Szenario 3: KonzKontenPlan und Bilanz/GuV-Struktur des Konzerns wird verwendet

Aktivitäten im Konsolidierungssystem

  1. Bilanz/GuV-Struktur des Konzerns manuell aufbauen

Sie haben folgende Möglichkeiten:

  1. Sie setzen das Kennzeichen Konzernkontonummer und ordnen den Positionen auf der untersten Strukturstufe das jeweils entsprechende Konzernkonto zu (nachdem Sie Schritt 3 und 4 durchgeführt haben).

  2. Erläuterung:

    Sie ordnen in diesem Fall also nicht operative Konten der Struktur zu, sondern Konzernkonten. Dann überträgt das Sendersystem beim Erzeugen eines periodischen Extrakts die operativen Kontenwerte über die zugeordneten Konzernkonten in die Positionen der Bilanz/GuV-Struktur.

  3. Sie legen lediglich die Positionen in der Struktur an und ordnen keine Konten zu. (Das Zuordnen der Konten erfolgt in den operativen Systemen.)

  1. Positionsplan der Konsolidierung automatisch aus der Bilanz/GuV-Struktur des Konzerns aufbauen, sofern er noch nicht vorliegt

  2. Konzernkontenplan aus Positionsplan der Konsolidierung automatisch aufbauen

  3. Bilanz/GuV-Struktur des Konzerns und Konzernkontenplan in die operativen Systeme transportieren

  4. Wenn Datentransfer für Profit-Center-Konsolidierungen erfolgt, dann ggf. die Intervalle sekundärer Kostenarten den Positionen zuordnen.

  5. Wenn Rollup verwendet wird (für beliebige integrierte Konsolidierungsarten), dann die Rollup-relevanten Customizing-Einstellungen auf Datei exportieren, um sie an die operativen Systeme weiterzugeben.

Aktivitäten in jedem operativen System

  1. Bilanz/GuV-Struktur des Konzerns und Konzernkontenplan importieren

  2. Wenn Sie im Konsolidierungssystem Fall 1.b gewählt haben, dann operative Kontenintervalle den Positionen der Bilanz/GuV-Struktur des Konzerns zuordnen

  3. Konzernkontenplan dem operativen Kontenplan zuordnen

  4. Konzernkonten den operativen Konten zuordnen:

  1. Wenn Sie der Bilanz/GuV-Struktur des Konzerns operative Kontenintervalle zugeordnet haben (siehe Schritt 2), dann mit Hilfe dieser Struktur die Konzernkonten den operativen Konten automatisch zuordnen.

  2. ansonsten die Konzernkonten den operativen Konten manuell zuordnen

  1. Wenn Rollup verwendet wird, dann die Rollup-relevanten Customizing-Einstellungen des Konsolidierungssystems importieren.

Ergebnis

Nach diesen Aktivitäten haben Sie die Verbindung hergestellt zwischen den operativen Konten und den Positionen der Konsolidierung.