Anzahlungen und Skonto 
In der Regel wird bei Anzahlungen kein Skonto gebucht, daher können Sie diese Felder über die Anzahlungskonten für das Bildschirmbild zum Erfassen der Anzahlung ausblenden. Dazu geben Sie in den Stammsatz eine Feldstatusgruppe ein, bei der die Skontofelder ausgeblendet sind. Weitere Informationen zur Gestaltung der Bildschirmbilder finden Sie im Abschnitt "Sachkontenstammdaten" in der Dokumentation FI - Hauptbuchhaltung .
Wenn Sie Skonto bei Anzahlungen zu berücksichtigen haben, belassen Sie die Felder für die Skontoangaben im Bildschirmbild. Anhand des folgenden Beispiels wird der Ablauf der Skontobuchung beim Bruttoverfahren erläutert.
Beispiel
Sie haben mit Ihrem Kreditor eine Anzahlung in Höhe von 11.400 DEM vereinbart, wobei Sie 3 Prozent Skonto (342 DEM) berücksichtigen können. Damit das Zahlungsprogramm die Anzahlung automatisch buchen kann, haben Sie eine Anzahlungsanforderung erfaßt. In der Anforderung haben Sie den Skontoprozentsatz eingegeben.
( )
Das Zahlungsprogramm bucht die Anzahlung wie folgt:
Das Zahlungsprogramm bucht eine Anzahlung in Höhe von 11.400 DEM auf das Kreditorenkonto und auf das Sonderhauptbuchkonto.
Da Skonto vereinbart wurde, bucht das Zahlungsprogramm nur 11.058 DEM auf das Bankkonto. Der Betrag wurde um den Skonto (300 DEM) und den Steueranteil des Skontos (42 DEM) vermindert.
Außerdem bucht das Zahlungsprogramm automatisch die Steuerbeträge und den Skonto. Dabei vermindert es den Skonto um den Steueranteil (42 DEM). Da es sich um eine brutto ausgewiesene Anzahlung handelt, bucht es zusätzlich den Vorsteuerbetrag von 1400 DEM auf ein Vorsteuerverrechnungskonto.
Beim Umbuchen der Anzahlung wird die Anzahlung auf dem Kreditorenkonto und auf dem Sonderhauptbuchkonto ausgeglichen. Das System bucht den Betrag (im Beispiel 11400 DEM) als Zahlungseingang auf das Kreditoren- und auf das Abstimmkonto. Die Vorsteuerbuchungen werden durch eine Gegenbuchung (im Beispiel 1400 DEM) zurückgenommen.