Rechnung zu kontierter Bestellung

Verwendung

Beim Anlegen einer Bestellung im Einkauf können Sie jede Bestellposition kontieren. Dies ist z.B. in den folgenden Fällen notwendig:

Sie bestellen Material, für das keine Bestandsführung vorgesehen ist und das folglich direkt in den Verbrauch geht.
Sie bestellen eine Dienstleistung.

Einer Rechnung sehen Sie in der Regel nicht an, ob sie sich auf eine kontierte Bestellung bezieht. Erst in der Positionsliste der Logistik-Rechnungsprüfung können Sie an der Spalte Kont (Kontierung) erkennen, ob es sich um eine kontierte Bestellung handelt. Sie können die Kontierungsinformationen anzeigen und unter bestimmten Voraussetzungen ändern .

Voraussetzungen

Bei Rechnungen zu kontierten Bestellungen müssen beim Anlegen im Einkauf folgende Einstellungen gepflegt sein:

der Typ der Kontierung, z.B. Kontierung auf eine Anlage oder auf eine Kostenstelle
die Nummer des zu belastenden Kontos
die Nummer der zu belastenden Kostenstelle oder Anlage
das Erwarten eines Wareneingangs bzw. eines Rechnungseingangs
die Art des Wareneingangs, ob er bewertet oder unbewertet erfolgen soll

Eine Bestellposition kann auf mehrere Kontierungsobjekte verteilt werden; bei einer solchen Mehrfachkontierung muss der Einkäufer zusätzlich angeben,

wie sich die Bestellmenge auf die einzelnen Kontierungsobjekte verteilt
wie der Betrag einer Teilrechnung zu verteilen ist

Hinweis
Das Prinzip der Mehrfachkontierung mit wertmäßiger Verteilung gilt für alle Typen von Bestellpositionen (Material-, Dienstleistung- und Bezugsnebenkostenpositionen). Weitere Informationen finden Sie unter Erfassen von Kontierungen .

Ende des Hinweises

Beispiel
Mehrfachkontierung der Rechnungsmenge

Weitere Informationen finden Sie unter Kontierung in der Dokumentation des Einkaufs (MM-PUR).

Ende des Beispiels.

Funktionsumfang

Beim Buchen einer Rechnung zu einer kontierten Bestellung lassen sich zwei Fälle unterscheiden:

Für die Bestellposition ist ein bewerteter Wareneingang vorgesehen.

Beim Wareneingang wird eine Buchung auf das in der Bestellung angegebene Kostenkonto erzeugt; die Gegenbuchung erfolgt auf das WE/RE-Verrechnungskonto. Das WE/RE-Verrechnungskonto wird beim Buchen der Rechnung ausgeglichen; eventuelle Preisabweichungen werden auf das in der Bestellung festgelegte Kostenkonto gebucht.

Weitere Informationen finden Sie im Einkauf unter Erfassen von Kontierungen .

Hinweis
Wenn Sie einen bewerteten Wareneingang mit Mehrfachkontierung erfassen, wirkt sich das auf den Zeitpunkt der Buchungen aus. Beim bewerteten Wareneingang erfolgen die buchungsrelevanten Aktivitäten auf den zugehörigen Konten bereits zum Zeitpunkt des Wareneingangs. Im Gegensatz zum unbewerteten Wareneingang, wo die Buchung zum Zeitpunkt des Rechnungseingangs erfolgt. Weitere Informationen finden Sie in der Bestandsführung unter Erfassen eines bewerteten Wareneingangs mit Mehrfachkontierung .

Ende des Hinweises
Für die Bestellposition ist ein unbewerteter Wareneingang oder kein Wareneingang vorgesehen.

Beim Wareneingang erfolgen keine Buchungen. Beim Rechnungseingang erfolgt die Gegenbuchung zur Kreditorenbuchung direkt auf das in der Bestellung angegebene Konto bzw. auf das in der Rechnungsprüfung eingegebene, falls die Kontierung geändert wird.

Beim Buchen einer Rechnung wird pro Kontierungsposition eine Buchungszeile im Finanzbuchhaltungsbeleg erzeugt.

Siehe auch:

Anzeigen und Ändern der Kontierung