Kontenfindung für die Bewertung von Futures

Voraussetzungen

Lesen Sie hierzu das Kapitel Bewertung von Futures .

Ablauf

Nehmen Sie folgende Einstelllungen im Customizing vor:

1. Fortschreibungsarten für abgeleitete Geschäftsvorfälle zuordnen

Wählen Sie Anfang des Navigationspfads Übergreifende Einstellungen Navigationsschritt Buchhaltung Abgeleitete Geschäftsvorfälle Fortschreibungsarten für abgeleitete Geschäftsvorfälle zuordnen. Ende des Navigationspfads

Die Fortschreibungsarten zu den Abgeleiteten Geschäftsvorfällen befinden sich auf dem Tabreiter ‚Kursgewinne/-verluste’ . DieFelder 19 bis 24 betreffen Futures.

Die Fortschreibungsarten der Felder 19 bis 22 werden für die Kursgewinne/-verluste des Variation Margin Kontos verwendet, die Fortschreibungsarten der Felder 23 und 24 werden für die Ausbuchung des Futures-Bestandskontos verwendet. Der Nummerierung der Felder entsprechen folgende Fortschreibungsarten:

Feld Nr.	Buchungsschema
19	Bestand Variation Margin an Erträge aus Kapitalanlagen
20	Verluste aus Kapitalanlagen an Bestand Variation Margin
21	Bestand Variation Margin an Realisierte FX Erträge
22	Realisierte FX Verluste an Bestand Variation Margin
23	Abschreibungen Futures an aktives Bestandskonto
24	Passives Bestandskonto an Zuschreibungen Futures

2. Fortschreibungsarten für Bewertung zuordnen

Stichtagsbewertung

Die Bewertung des Future Bestands ist mit der einstufigen Kursbewertung möglich. Die Fortschreibungsarten dafür befinden sich in der IMG Aktivität Fortschreibungsarten für Bewertung zuordnen auf dem Tabreiter Einstufig: Getr. Bestandskonten .

Wählen Sie Anfang des Navigationspfads Übergreifende Einstellungen Navigationsschritt Buchhaltung Stichtagsbewertung Fortschreibungsarten Fortschreibungsarten für Bewertung zuordnen. Ende des Navigationspfads

Feld Nr.	Buchungsschema
V180	Aktives Bestandskonto an Zuschreibungen Futures
V181	Abschreibungen Futures an passives Bestandskonto
V182	Passives Bestandskonto an Zuschreibungen Futures
V183	Abschreibungen Futures an aktives Bestandskonto
V184	Aktives Bestandskonto an Zuschreibungen Futures
V185	Abschreibungen Futures an passives Bestandskonto
V186	Passives Bestandskonto an Zuschreibungen Futures
V187	Abschreibungen Futures an aktives Bestandskonto
R180	Zuschreibung Futures an Aktives Bestandskonto
R181	passives Bestandskonto an Abschreibungen Futures
R182	Zuschreibungen Futures an Passives Bestandskonto
R183	aktives Bestandskonto an Abschreibungen Futures
R184	Zuschreibungen Futures an Aktives Bestandskonto
R185	passives Bestandskonto an Abschreibungen Futures
R186	Zuschreibungen Futures an Passives Bestandskonto
R187	aktives Bestandskonto an Abschreibungen Futures

Fremdwährungsbewertung

Die Fremdwährungsbewertung des Kontos Bestand Variation Margin wird mit Hilfe der Fremdwährungsbewertung gemacht. Die Fortschreibungsarten dafürbefinden sich in der IMG Aktivität Fortschreibungsarten für Bewertung zuordnen auf dem Tabreiter Fremdwährungsbewertung

Feld Nr.	Buchungsschema
V210	Bestand Variation Margin an unrealisierte FX Erträge
V211	unrealisierte FX Verluste an Bestand Variation Margin
R210	unrealisierte FX Erträge an Bestand Variation Margin
R211	Bestand Variation Margin an unrealisierte FX Verluste

3. Kontenfindung definieren

Wählen Sie Anfang des Navigationspfads Übergreifende Einstellungen Navigationsschritt Buchhaltung Anbindung an weitere Rechnungswesenkomponenten Kontenfindung definieren. Ende des Navigationspfads

Dort wählen Sie den relevanten Kontenplan aus. Für alle neuen Fortschreibungsarten wird die Kontenfindung angepasst. Insbesondere sind Kontosymbole für das aktive und passive Bestandskonto sowie Buchungsschemata für die Buchungen zu definieren.