Beispiel zur Formelplanung

Sie möchten die Kostenart "Gehälter", 430000, auf der Kostenstelle 1100 (Fertigung 1) mit der Formelplanung planen. Die Kosten setzen sich folgendermaßen zusammen:

Gesamtgehalt = Anzahl Angestellte * Durchschnittsgehalt * ((1 - (Kurzzeitkranke

+ Langzeitkranke) / 100) + Überstundengehalt

Sie legen folgende Stammdaten an:

Statistische Kennzahlen :

ANG Anzahl Angestellte

KKANG Anzahl Kurzzeitkranke Angestellte

LKANG Anzahl Langzeitkranke Angestellte

UESTZ Überstundenzuschlag Angestellte

DGEH Durchschnittsgehalt Angestellte

GAZ Gesamtarbeitszeit pro Jahr und Angestellter

Leistungsarten:

ÜST Überstunden je Angestellter

Sie planen folgendes:

Statistische Kennzahlen:

Leistungsarten:

Das Planungstemplate ist folgendermaßen aufgebaut:

Formel 1:

Gesamtgehalt = Anzahl Angestellte * Durchschnittsgehalt Angestellte * ( 1 - ((KKANG +

LKANG) / 100))

Formel 2:

Überstundengehalt = (Überstunden * Anzahl Angestellte) * (1 + Überstundenzuschlag) * (ERG_DER RECHENZEILE (430000) / (Gesamtarbeitszeit * Anzahl Angestellte))

Kostenart Gehälter:Ergebnis der Rechenzeile "Gesamtgehalt"

In der Formel 2 wird das Ergebnis der Rechenzeile "430000" verwendet.

Die Verwendung des Ergebnisses der Rechenzeile 430000 oder 430900 definieren Sie mit der Funktion "MENGE_DER_RECHENZEILE" in der Spalte "Kosten"

Aktivierung:

A 1:

Gilt für Kostenstelle 1100

Auswertung:

Die Auswertung des Planungstemplates ergibt folgende Planzahlen:

Gehalt (430000) = 10 * 60.000 DM * ( ( 1 - ( 2 + 1 )) /100)

= 600.000 DM * 0,7

= 420.000 DM

Überstundengehalt       = (10 * 5 Std) * (( 1 + 0,5 ) *

(420.000 DM / 1600 Std * 10)

= 50 Std * 1,5 * 26,25 DM/Std

= 1968,75 DM

Das System stellt die Werte 420.000 DM bzw. 1968,75 DM in der manuellen Planung der Kostenarten 430.000 und 430.900 in "Plankosten fix" ein.