Référence d'imputation 
Définition
La référence d'imputation vous permet de déterminer le compte général (compte de bilan) à utiliser pour comptabiliser la transaction financière en cours. L'utilisation de différentes références d'imputation vous permet d'obtenir une structure du bilan différenciée. L'affectation des comptes au niveau de la société est contrôlée par les types de flux affectés à la transaction à l'aide de la référence d'imputation.
Utilisation
Vous devez définir la référence d'imputation directement dans les données de gestion de la transaction financière.
Vous pouvez saisir la référence d'imputation manuellement pour chaque transaction. Vous pouvez également laisser le système déterminer la référence d'imputation automatiquement, en fonction de certaines caractéristiques telles que le type de produit, la devise ou le portefeuille. Dans ce cas, le système propose la référence d'imputation au moment où vous créez la transaction.
Vous pouvez également utiliser la référence d'imputation pour affecter des centres de coûts. Dans le cas de comptabilisations ayant une incidence sur le résultat, telles que le produit de l'intérêt, le centre de coûts défini dans la référence d'imputation est transféré dans la pièce comptable FI.
Intégration
La référence d'imputation fait partie de la détermination flexible des comptes. Vous pouvez utiliser cette flexibilité aux fins suivantes :
· Vous pouvez gérer des dépôts à terme sur différents comptes de bilan à l'aide de différentes références d'imputation.
· En fonction des comptes de bilan utilisés, vous pouvez également avoir une structure de sous-comptes différenciée.
Dans le Customizing, voir les sections Référence d'imputation ou Détermination des comptes pour plus d'informations sur les paramétrages à effectuer.
Si un dépôt à terme est affecté à une facilité, le système utilise la référence d'imputation du dépôt à terme pour les modifications de position de capital et prend la référence d'imputation de la facilité pour les intérêts échus.