Flux de trésorerie

Définition

Un flux de trésorerie comprend, d’une part, des flux (enregistrements prévisionnels et réels) générés à partir des conditions d’une classe, d’une transaction financière ou par des fonctions telles que la régularisation ou la valorisation au jour de référence, et d’autre part, des flux saisis manuellement. Tous ces flux sont affichés par ordre chronologique.

Il faut distinguer les types suivants de flux de trésorerie :

·        Flux de trésorerie dans les données de classe

Dans la gestion des données de base des classes, vous pouvez consulter un flux de trésorerie fictif montrant tous les flux générés pour un achat fictif d’une valeur nominale de 100 000 ou de 100 000 unités sur la base des conditions saisies.

·        Flux de trésorerie de la transaction

Ce flux de trésorerie indique tous les flux générés pour une transaction financière donnée.

·        Flux de trésorerie de position

¡        Flux de trésorerie de la classe de comptes titres

Ce flux de trésorerie affiche par ordre chronologique tous les flux prévisionnels ou exécutés d'une classe dans un compte titres. Ces enregistrements de flux peuvent être générés de diverses façons :

§         flux saisis manuellement (montants d’investissement, frais, remboursements exceptionnels) ;

§         enregistrements de flux générés par le système (généralement à partir des conditions) ;

§         flux de régularisation résultant de l'affectation des encaissements et des décaissements à la période de calcul correcte ;

§         flux de valorisation (par exemple, plus-values et moins-values).

¡        Flux de trésorerie dans le domaine de valorisation opérationnel

¡        Flux de trésorerie d'un domaine de valorisation parallèle

Utilisation

·        Le flux de trésorerie documente tous les flux d'une transaction financière, dans un compte titres, ou d'une position.

À partir du flux de trésorerie, vous pouvez accéder à tous les détails se rapportant à ces flux (même les données d'ordre d'un flux d'achat).

·        Vous pouvez utiliser le flux de trésorerie pour vérifier que les données saisies sont correctes.