Schémas de pré-budgétisation standard (Bibliothèque SAP - Pré-budgétisation des centres de coûts (CO-OM-CCA))

Schémas de pré-budgétisation standard

Utilisation

Le système comprend des schémas de pré-budgétisation standard pour tous les domaines de pré-budgétisation. Vous pouvez utiliser ces schémas de pré-budgétisation, les copier et les adapter à vos besoins ou en créer de nouveaux. Les schémas de pré-budgétisation standard sont divisés en deux catégories : les schémas de pré-budgétisation affectés en permanence à un profil de responsable budgétaire et les schémas de pré-budgétisation qui ne sont pas encore affectés à un profil de responsable budgétaire. Ces derniers ne sont utiles que dans certaines situations particulières. Avant d’utiliser ces schémas, vous devez les affecter au profil de responsable budgétaire correspondant.

Note

Les schémas de pré-budgétisation standard ne sont disponibles que dans le mandant 000. Pour utiliser ces schémas dans d’autres mandants, vous devez les importer dans le mandant donné. L’importation doit avoir lieu après chaque montée de version. Pour plus d’informations, reportez-vous au Customizing du Contrôle de gestion sous Contrôle de gestion - données générales ® Préparer démarrage productif ® Transfert d’options système ® Transférer options de pré-budgétisation ® Importer les schémas de pré-budgétisation standard.

Note

Les schémas de pré-budgétisation standard sont protégées. Ils ne peuvent pas être modifiés. Pour des schémas de pré-budgétisation personnalisés avec une structure similaire à un schéma de pré-budgétisation standard, copiez le schéma standard sous une désignation différente, puis modifiez la copie.

Intégration

Le tableau suivant présente la liste des schémas de pré-budgétisation standard, accompagnés d’une brève description.

SAP fournit les schémas de budgétisation suivants :

Pré-budgétisation des natures comptables/prises en charge d’activité

Schémas de pré-budgétisation	Description	Affecté au profil du responsable budgétaire
1 - 101	Pré-budgétisation des natures comptables primaires dépendantes et indépendantes de l’activité	SAP101, SAPALL
1 - 102	Pré-budgétisation des prises en charge d’activité dépendantes et indépendantes de l’activité	SAP102, SAPALL
1 - 102P	Pré-budgétisation des prises en charge de processus dépendantes et indépendantes de l’activité	SAPALL
1 - 103	Pré-budgétisation des natures comptables et de produit indépendantes de l’activité	SAP103
1 - 104	Pré-budgétisation des coûts secondaires d’ordre dépendants et indépendants de l’activité	SAP104, SAPALL
1 - 104P	Pré-budgétisation des coûts d’ordre secondaires et primaires pour les processus de gestion	SAPALL
1 - 161	Pré-budgétisation simplifiée décentralisée des coûts et des produits	SAPEASY
1 - 162	Pré-budgétisation simplifiée centralisée des coûts et des produits	SAPEASY
1 - 1R1	Pré-budgétisation des ressources	SAPR&R
1 - 1R1	Pré-budgétisation par recette en fonction de la valeur	SAPR&R
1 - 1R3	Pré-budgétisation par recette en fonction des quantités	SAPR&R
Non affecté 1 - 151	Pré-budgétisation des coûts indépendants de l’activité dans la devise de la transaction
1 - 152	Pré-budgétisation des coûts indépendants de l’activité pour les quatre trimestres
1 - 153	Pré-budgétisation des natures comptables pour deux versions
1 - 154	Pré-budgétisation des natures comptables avec affichage des chiffres de l’exercice précédent
1 - 155	Prestation d’activité (du point de vue de l’émetteur) avec valorisation du récepteur
1- 156	Pré-budgétisation centralisée d’une nature comptable
1 - 157	Comparaison pré-budget/réel de nature comptable

Les schémas de pré-budgétisation 1 - 151 à 1 - 157 sont fournis en supplément aux schémas déjà affectés aux profils de responsable budgétaire.

Pré-budgétisation de type d’activité

Schémas de pré-budgétisation	Description	Affecté au profil du responsable budgétaire
1 - 201	Pré-budgétisation des types d’activité standard	SAP101, SAP102, SAPALL
1 - 201C	Pré-budgétisation centralisée des types d’activité/prix	SAPALL
1 - 202	Pré-budgétisation PP simplifiée	SAP103
1 - 203	Pré-budgétisation des types d’activité avec code prix réel, schéma de ventilation des éléments de coût	SAP104
1 - 204	Pré-budgétisation de type d’activité avec prix et attributs supplémentaires, tels que la prérépartition des coûts fixes	SAP101, SAPALL
1 - 261	Pré-budgétisation des prix simplifiée	SAPEASY
1 - 262	Pré-budgétisation des prix simplifiée et centralisée	SAPEASY

Pré-budgétisation des ratios statistiques

Schémas de pré-budgétisation	Description	Affecté au profil de responsable budgétaire
1 - 301	Pré-budgétisation des ratios statistiques indépendants de l’activité	SAP101, SAP102, SAP103
1 - 302	Pré-budgétisation des ratios statistiques dépendants de l’activité	SAP104
1 - 303C	Pré-budgétisation centralisée des ratios statistiques	SAPALL
1 - 361	Pré-budgétisation simplifiée des ratios statistiques	SAPEASY
1 - 362	Pré-budgétisation des ratios statistiques simplifiée et centralisée	SAPEASY

Schémas de pré-budgétisation pour la pré-budgétisation des natures comptables/prises en charge d’activité

Pré-budgétisation des natures comptables dépendantes et indépendantes de l’activité (1 - 101)

Avec ce schéma de pré-budgétisation, vous pouvez pré-budgéter :

les coûts primaires dépendants et indépendants de l’activité (catégorie de natures comptables 01, 04) ;
les produits (catégorie de nature comptable 11, 12) ;
les coûts d’imputation dépendants et indépendants de l’activité (catégorie de nature comptable 21) ;
les déchargements de frais généraux (catégorie de nature comptable 41).

Le tableau suivant fournit des exemples d’enregistrements de pré-budgétisation pour ce schéma qui peuvent être utilisés tant séparément que combinés.

Intitulé

Période

Exercice comptable

Version

Centre de coûts

Type d’activité

Nature comptable

Catégorie de nature comptable

Opération

-

400000

1

Pré-budgétisation des coûts primaires indépendants de l’activité

-

800000

11/12

Pré-budgétisation des produits

Heure de production

400000

1

Pré-budgétisation des coûts primaires dépendants de l’activité

-

655000

21

Pré-budgétisation des coûts d’imputation indépendants de l’activité

Heure de production

655000

21

Pré-budgétisation des coûts d’imputation dépendants de l’activité

-

661000

41

Pré-budgétisation des déchargements de frais généraux

Attention

Pour utiliser la pré-budgétisation dépendante et indépendante de l’activité dans un seul schéma de pré-budgétisation, procédez comme suit :

Dans le schéma de pré-budgétisation, sélectionnez Saisie facultative pour la variable du groupe de types d’activité. C’est le cas des schémas de pré-budgétisation standard.
À l’écran de pré-budgétisation initial, vous devez avoir :

saisi un groupe de types d’activité qui comprend la valeur initiale ; ou

saisi le signe * pour le type d’activité. Cette saisie vous permet de pré-budgéter tous les types d’activité, y compris la valeur initiale.

Pré-budgétisation des prises en charge d’activité dépendantes et indépendantes de l’activité (1 - 102)

Le tableau suivant fournit des exemples d’enregistrements de pré-budgétisation pour ce schéma qui peuvent être utilisés tant séparément que combinés.

Intitulé

Période

Exercice comptable

Version

Centre de coûts

Type d’activité récepteur

Centre émetteur

Type d’activité émetteur

Opération

-

4210

REP

Pré-budgétisation des prises en charge d’activité indépendantes de l’activité

Heure de production

4210

REP

Pré-budgétisation des prises en charge d’activité dépendantes de l’activité

Pré-budgétisation des natures comptables et des natures de produits indépendantes de l’activité (1 - 103)

Le tableau suivant fournit des exemples d’enregistrements de pré-budgétisation pour ce schéma qui peuvent être utilisés tant séparément que combinés.

Intitulé

Version

Exercice comptable

Période

Centre de coûts

Nature comptable/nature de produit

Catégorie de nature comptable

Opération

400000

1

Pré-budgétisation des coûts primaires indépendants de l’activité

800000

11/12

Pré-budgétisation des produits

Pré-budgétisation des coûts secondaires d’ordre dépendants et indépendants de l’activité (1 - 104)

Le schéma de pré-budgétisation 1 - 104 était à l’origine destiné à la pré-budgétisation des coûts secondaires d’un ordre. Avec ce schéma de pré-budgétisation, vous pouvez pré-budgéter :

les coûts primaires dépendants et indépendants de l’activité ;
les produits ;
les coûts d’imputation dépendants et indépendants de l’activité ;
les déchargements de frais généraux ;
les coûts secondaires d’un ordre dépendants et indépendants de l’activité ;
les coûts secondaires dépendants et indépendants de l’activité.

Le tableau suivant fournit des exemples d’enregistrements de pré-budgétisation pour ce schéma qui peuvent être utilisés tant séparément que combinés.

Intitulé

Version

Exercice comptable

Période

Centre de coûts

Nature comptable

Type d’activité récepteur

Ctre de cts émetteur
Type d’act. émetteur

Catégorie de nature comptable
Opération

400000

-

-
-

1
Pré-budgétisation des coûts primaires indépendants de l’activité

800000

-

-
-

11/12
Pré-budgétisation des produits

400000

Heure de production

-
-

1
Pré-budgétisation des coûts primaires dépendants de l’activité

655000

-

-
-

21
Coûts secondaires d’ordre indépendants de l’activité

655000

Heure de production

-

21
Coûts secondaires d’ordre dépendants de l’activité

634000

-

-

41
Pré-budgétisation des déchargements de frais généraux

655000

4210
FST

21
Coûts secondaires d’ordre indépendants de l’activité

Pré-budgétisation décentralisée des coûts totaux (1 - 161)

Ce schéma de pré-budgétisation vous permet de pré-budgéter les coûts totaux pré-budgétés de manière décentralisée (pour chaque nature comptable), sans devoir saisir de valeurs d’attribut supplémentaires.

Pré-budgétisation centralisée des coûts totaux (1 -162)

Ce schéma de pré-budgétisation vous permet de pré-budgéter les coûts totaux pré-budgétés de manière centralisée (pour chaque centre de coûts), sans devoir saisir de valeurs d’attribut supplémentaires.

Pré-budgétisation des ressources (1 - 1R1)

Ce schéma vous permet de pré-budgéter les coûts primaires en fonction de la quantité.

Les caractéristiques de type d’activité, nature comptable, ressource, consommation et coûts sont affichées ensemble. La ressource est une nouvelle caractéristique que vous placez à votre gré dans le schéma, par exemple, dans l’intitulé, dans une colonne de codes ou de valeurs. Vous pouvez également inclure trois nouveaux ratios dans le schéma de pré-budgétisation pour la pré-budgétisation des ressources.

le prix dans la devise pré-budgétée ;
le prix dans la devise du périmètre analytique ;
l’unité de prix.

Le système calcule à l’aide des formules suivantes :

Quantité consommée fixe * prix = coûts fixes
Quantité consommée variable * prix = coûts variables
Quantité consommée totale * prix = coûts totaux

Seules les quantités consommées sont affichées comme accessibles à la saisie dans le schéma de pré-budgétisation.

Dans un schéma, il est possible de pré-budgéter les ressources et les natures comptables. Si la nature comptable et la ressource se trouvent dans la même colonne des codes et que vous saisissez uniquement une ressource, le système calcule la nature comptable à partir des données de base de la ressource.

Note

Si vous avez exécuté la pré-budgétisation détaillée (par ressource) pour une ou plusieurs natures comptables, le système cumule les coûts sous la nature comptable au niveau des ressources. Ces coûts peuvent ensuite être utilisés, par exemple, pour la répartition détaillée, la répartition globale et le fractionnement des coûts pré-budgétés.

Pré-budgétisation par recette en fonction de la valeur

Ce schéma de pré-budgétisation sert à la pré-budgétisation des coûts primaires en fonction de la valeur. Vous pouvez ajouter les nouveaux ratios suivants au schéma de pré-budgétisation pour la pré-budgétisation par recette en fonction de la valeur :

Type de recette
Type de source par recette
Prix de recette fixe
Prix de recette variable
Quantité source par recette

Le système calcule à l’aide des formules suivantes :

Prix de recette fixe * quantité source par recette = coûts fixes
Prix par recette variable * quantité source par recette = coûts variables

Suivant le type de recette, les zones Prix de recette fixe, Prix de recette variable, Coûts fixes pré-budgétés et Coûts variables pré-budgétés du schéma sont accessibles.

Pré-budgétisation par recette en fonction des quantités

Ce schéma vous permet de pré-budgéter les coûts primaires en fonction de la quantité. Les caractéristiques de type d’activité, nature comptable, ressource, consommation et coûts sont affichées ensemble. Vous pouvez également inclure trois nouveaux ratios par rapport au schéma de pré-budgétisation par recette en fonction de la valeur :

Type de recette
Type de source par recette
Quantité de recette fixe
Quantité de recette variable
Prix de recette fixe
Prix de recette variable
Quantité source par recette
Consommation fixe pré-budgétée
Consommation variable pré-budgétée

Le système calcule à l’aide des formules suivantes :

Prix de recette fixe * quantité source par recette = coûts fixes
Prix par recette variable * quantité source par recette = coûts variables

Suivant le type de recette, les zones Quantité de recette fixe, Quantité de recette variable, Consommation fixe pré-budgétée, Consommation variable pré-budgétée, Coûts fixes pré-budgétés et Coûts variables pré-budgétés du schéma sont accessibles.

Pré-budgétisation des coûts indépendants de l’activité dans la devise de la transaction (1 - 151)

Vous pouvez utiliser ce schéma pour pré-budgéter des coûts dans la devise de la transaction.

Pré-budgétisation des coûts indépendants de l’activité pour les quatre trimestres (1 - 152)

Ce schéma de pré-budgétisation vous permet d’exécuter la pré-budgétisation trimestrielle.

Pré-budgétisation des natures comptables dans deux versions (1 - 153)

Vous pouvez utiliser ce schéma de pré-budgétisation pour saisir des valeurs pré-budgétées pour deux versions différentes. Le système SAP R/3 détermine l’écart entre les deux valeurs.

Pré-budgétisation des natures comptables avec affichage des chiffres de l’exercice précédent (1 - 154)

Ce schéma de pré-budgétisation vous permet de consulter les valeurs pré-budgétées de l’exercice précédent pour les coûts et la consommation en plus des valeurs pré-budgétées actuelles. Le système R/3 détermine l’écart entre les deux valeurs.

Pré-budgétisation des prestations d’activité du point de vue de l’émetteur (1 - 155)

Ce schéma de pré-budgétisation vous permet de pré-budgéter les prestations d’activité. Du point de vue de l’émetteur, vous pré-budgétez la prestation d’activité de l’émetteur.

Pré-budgétisation centralisée d’une nature comptable (1 - 156)

Vous pouvez utiliser ce schéma pour pré-budgéter de façon centralisée les coûts et la consommation d’une nature comptable pour toutes les combinaisons centre de coûts/type d’activité. La caractéristique « Nature comptable » se trouve dans l’en-tête du schéma de pré-budgétisation, la caractéristique « Centre de coûts/type d’activité » dans les lignes.

Comparaison pré-budget/réel de nature comptable (1 - 157)

Avec ce schéma de pré-budgétisation, vous pouvez pré-budgéter des coûts indépendants de l’activité tout en consultant les valeurs réelles d’un exercice de comparaison.

Schémas de pré-budgétisation pour la pré-budgétisation des types d’activité/prix

Pré-budgétisation des types d’activité (1 - 201)

Vous pouvez utiliser le schéma 1 - 201 pour pré-budgéter les types d’activité sur les centres de coûts ou les groupes de centres. Les colonnes de valeurs du schéma de pré-budgétisation contiennent les ratios suivants :

Activité pré-budgétée
Capacité
Nature comptable pour l’imputation d’activités
Prix fixe
Prix variable
Unité de prix
Coefficient d’équivalence
Activité engagée

Les caractéristiques Clé de distribution, Unité d’œuvre, Code prix budg., Texte descr. Existant et Prix moyen sont ajoutées aux colonnes de valeurs.

Pré-budgétisation des types d’activité pour le responsable budgétaire PP (1 - 202)

Ce schéma de pré-budgétisation comprend uniquement des ratios et des caractéristiques significatifs pour la gestion de la production. Il s’agit des caractéristiques et des attributs suivants :

Activité pré-budgétée
Prix fixe
Prix variable
Unité de prix
Code prix pré-budgété
Clé de distribution
Unité d’œuvre
Nature comptable pour l’imputation d’activités
Prix moyen
Texte descriptif existant

Pré-budgétisation des types d’activité avec code de prix de cession réel et schéma de ventilation des éléments de coût (1 - 203)

En plus des ratios pour la pré-budgétisation des types d’activité (voir aussi 1 - 201), ce schéma de pré-budgétisation est doté de ratios et de caractéristiques qui vous donnent les options de pré-budgétisation suivantes :

Prestation pré-budgétée
Activation d’un code prix réel différent de la pré-budgétisation
Schéma de ventilation des éléments de coût

Pré-budgétisation de type d’activité avec différents attributs (1 - 204)

Dans ce schéma de pré-budgétisation, vous pouvez pré-budgéter les types d’activité avec les caractéristiques suivantes :

Prérépartition des coûts fixes
Code prix pré-budgété
Code prix réel
Détermination du prix avec moyennes périodiques
Catégorie de type d’activité pré-budgété
Catégorie de type d’activité réel
Type de cours de conversion
Date valeur
Schéma de ventilation
Coefficient de production
Texte descriptif existant
Nature comptable pour l’imputation d’activités

Pré-budgétisation des prix simplifiée (1 - 261)

Ce schéma de pré-budgétisation vous permet de pré-budgéter les prix de cession globaux pour chaque type d’activité. Les caractéristiques Unité de prix, Clé de distribution et Texte descriptif existant sont disponibles.

Pré-budgétisation des prix simplifiée centralisée (1 - 262)

Ce schéma de pré-budgétisation vous permet de pré-budgéter les prix totaux de façon centralisée. Les caractéristiques Unité de prix, Clé de distribution et Texte descriptif existant sont disponibles.

Schémas de pré-budgétisation pour la pré-budgétisation des ratios statistiques

Pré-budgétisation des ratios statistiques indépendants de l’activité (1 - 301)

Vous pouvez utiliser le schéma de pré-budgétisation 1 - 301 pour pré-budgéter une valeur actuelle et maximale. Les caractéristiques disponibles sont Clé de distribution, Unité, Type de ratio et Texte descriptif existant.

Pré-budgétisation des ratios statistiques dépendants de l’activité (1 - 302)

Le schéma de pré-budgétisation 1 - 302 contient les mêmes colonnes de valeurs que celui pour la pré-budgétisation des ratios indépendants de l’activité. Il diffère uniquement au niveau des colonnes clés. Alors que le schéma de pré-budgétisation 1 - 301 n’a qu’une colonne de codes (ratio statistique), le schéma 1 - 302 en propose deux : Type d’activité et Ratio statistique. Avec ce schéma de pré-budgétisation, vous pouvez pré-budgéter des ratios statistiques indépendants et dépendants de l’activité.

Attention

Pour utiliser la pré-budgétisation dépendante et indépendante de l’activité dans un seul schéma de pré-budgétisation, procédez comme suit :

Saisissez Saisie facultative dans le schéma de pré-budgétisation comme variable du groupe de ratios statistiques, ce qui est d’ailleurs proposé par défaut pour les schémas de pré-budgétisation standard.
À l’écran de pré-budgétisation initial, vous devez avoir :

spécifié un groupe de ratios statistiques qui comprend la valeur initiale ; ou

saisi le signe * pour le ratio statistique. Cette saisie vous permet de pré-budgéter l’ensemble du ratio statistique, y compris la valeur initiale.

Pré-budgétisation simplifiée des ratios statistiques (1 - 361)

Vous pouvez utiliser ce schéma de pré-budgétisation pour pré-budgéter une valeur actuelle. Les caractéristiques disponibles sont Clé de distribution, Unité, Type de ratio et Texte descriptif existant.

Pré-budgétisation des ratios statistiques centralisée et simplifiée (1 -362)

Ce schéma de pré-budgétisation vous permet de pré-budgéter une valeur actuelle de façon centralisée (pour chaque centre de coûts). Les caractéristiques Clé de distribution, Unité et Texte descriptif existant sont disponibles.

Type d’activité	Nature comptable	Catégorie de nature comptable	Opération
-	400000	1	Pré-budgétisation des coûts primaires indépendants de l’activité
-	800000	11/12	Pré-budgétisation des produits
Heure de production	400000	1	Pré-budgétisation des coûts primaires dépendants de l’activité
-	655000	21	Pré-budgétisation des coûts d’imputation indépendants de l’activité
Heure de production	655000	21	Pré-budgétisation des coûts d’imputation dépendants de l’activité
-	661000	41	Pré-budgétisation des déchargements de frais généraux

Type d’activité récepteur	Centre émetteur	Type d’activité émetteur	Opération
-	4210	REP	Pré-budgétisation des prises en charge d’activité indépendantes de l’activité
Heure de production	4210	REP	Pré-budgétisation des prises en charge d’activité dépendantes de l’activité

Nature comptable/nature de produit	Catégorie de nature comptable	Opération
400000	1	Pré-budgétisation des coûts primaires indépendants de l’activité
800000	11/12	Pré-budgétisation des produits

Nature comptable	Type d’activité récepteur	Ctre de cts émetteur Type d’act. émetteur	Catégorie de nature comptable Opération
400000	-	- -	1 Pré-budgétisation des coûts primaires indépendants de l’activité
800000	-	- -	11/12 Pré-budgétisation des produits
400000	Heure de production	- -	1 Pré-budgétisation des coûts primaires dépendants de l’activité
655000	-	- -	21 Coûts secondaires d’ordre indépendants de l’activité
655000	Heure de production	-	21 Coûts secondaires d’ordre dépendants de l’activité
634000	-	-	41 Pré-budgétisation des déchargements de frais généraux
655000		4210 FST	21 Coûts secondaires d’ordre indépendants de l’activité