Resumen: Anulaciones en el área de valores

Utilización

Las funciones de anulación permiten anular movimientos que se han contabilizado incorrectamente.

El procedimiento que se utiliza para anular una operación depende del origen del movimiento que vaya a anular. En el área de valores se encuentran disponibles las siguientes funciones:

Función de anulación	Movimientos a anular
Gestión de operaciones
·        Anular la operación en el área de valoración operativa ·        Contabilice la anulación en el libro mayor para el área de valoración operativa utilizando la función Anular documentos. ·        Contabilice la anulación y los movimientos derivados recalculados en las áreas de valoración paralela utilizando la función Contabilizar anulación/Recálculo.	Adquisiciones y ventas Movimientos adicionales introducidos para la operación (corretaje, comisión, otros gastos, impuestos) Periodificación de intereses Movimientos de capitalización de intereses para empréstitos cero que se derivan de una venta Pérdidas y beneficios por el tipo de cambio y movimientos de corrección que se derivan de una operación en el área de valoración operativa. Las operaciones comerciales derivadas de las áreas de valoración paralela se deben anular, recalcular y volver a contabilizar.
Funciones especiales
·        Anular medida de capital	·        Movimientos que se derivan de una medida de capital.
·        Anular derecho de valor	·        Movimientos que se crearon al ejercer un derecho de valor.
·        Anular contabilización manual/posición manual en el Debe	·        Movimientos creados por las condiciones de un valor (interés, dividendos o reembolso vencido) ·        Pérdidas y beneficios por el tipo de cambio y movimientos de corrección derivados de un reembolso vencido ·        Movimientos de capitalización de intereses para empréstitos cero derivados de un reembolso vencido o de un traslado de depósito
·        Anular periodificación	·        Movimientos de periodificación ·        Movimientos de anulación de periodificación
·        Anular traslado de depósito	Puede utilizar esta función para anular los movimientos que se deriven de un traslado de depósito. Para acceder a esta función, seleccione Back Office ® Gestión de depósito ® Traslado de depósito ® Anular.
Gestión de posiciones
·        Área de valoración operativa
¡        Anular valoración	·        Correcciones de valores ·        Amortizaciones de valores ·        Correcciones de moneda extranjera ·        Amortización de moneda extranjera ·        Amortizaciones para costes ·        Amortizaciones de moneda extranjera para costes
¡        Anular amortización	·        Movimientos de capitalización de intereses que surgen al ejecutar la función de amortización
¡        Anular traslado de posiciones	·        Movimientos para el traslado de posiciones
·        Áreas de valoración paralela
¡        Anular valoración de fecha clave
¡        Anular traslado de categoría de valoración
¡        Anular traslado de referencia de imputación

Condiciones previas

Las condiciones previas siguientes son válidas para anulaciones en el área de valoración operativa, pero no para anulaciones en las áreas de valoración paralela:

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       1.      Si existen movimientos cerrados con una fecha valor de posición posterior a la operación que desee anular, primero deberá anular estos movimientos en orden cronológico inverso.

Un movimiento cerrado es un movimiento que se incluyó en una ejecución de cierre del período con la misma fecha clave que la fecha valor de posición del movimiento o con una fecha clave posterior.

Se deben anular los movimientos cerrados que afectan a las posiciones y a los depósitos relacionados con la operación. Éstas son:

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                            a.      Posiciones para los géneros afectados en los depósitos que se refieren a la operación.

                            b.      Posiciones para los géneros afectados en los depósitos que se valoran junto con los depósitos relacionados con la operación.

Se puede ver si se ha cerrado un movimiento en el flujo de caja para el área de valoración operativa visualizando los datos del movimiento (haga doble clic en la línea del movimiento) y visualizando la etiqueta Datos técnicos.

Esto es válido para todas las funciones de anulación, excepto las anulaciones de periodificación.

       2.      Si no existe ningún movimiento cerrado, las condiciones previas de las funciones de anulación individuales determinan si se puede anular un movimiento o no. Si no puede anular una operación debido a un movimiento posterior, primero deberá anular ese movimiento.

Características

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·        Si anula las contabilizaciones que se crearon en función de las condiciones, los registros reales se convierten a registros plan. Los demás registros reales que se anularon ya no aparecen en el flujo de caja.

Puede visualizar los movimientos anulados en el diario contable para la gestión de posiciones (valores). Aquí también se visualiza también el motivo de anulación específico de CFM.

La cabecera del documento de anulación de FI visualiza el documento original al que hace referencia la anulación.

·        Existe la opción de realizar la anulación únicamente en el libro auxiliar.

Recomendamos utilizar esta función sólo si se necesita contabilizar una operación en el libro auxiliar de valores separadamente de la contabilización en el libro mayor de FI (por ejemplo, si el documento ya se ha anulado en FI).

No recomendamos utilizar esta función si se desea realizar la anulación en el libro auxiliar, pero no se desea anular los movimientos relacionados en la Gestión financiera. En este caso, la referencia al documento FI correspondiente faltará en el documento de CFM cuando se repita la contabilización en el libro auxiliar después de la anulación.