Gastos 

Utilización

Esta función se utiliza para introducir operaciones contables complejas (por ejemplo, gastos de reclamación y derechos de tramitación) que también implican movimientos derivados (por ejemplo, beneficios por tipo de cambio o movimientos de periodificación) o costes adicionales (por ejemplo, impuestos). Una operación contable puede incluir uno o varios registros de movimiento.

Véase la documentación sobre Operaciones comerciales.

Condiciones previas

Defina las clases de movimiento que se pueden utilizar en el Customizing de Préstamos seleccionando Definir grupos de condiciones ® Asignar cl.mov.a gpo.cond. por aplicación.

Procedimiento

...

       1.      Seleccione Gestión de posiciones ® Operaciones comerciales ® Puesto de trabajo para operaciones comerciales ® Gastos.Para obtener más información sobre la utilización del puesto de trabajo para operaciones comerciales, véase la documentación sobre operaciones comerciales.

       2.      Aparece la pantalla Entrada de gastos como operación comercial: Tratar, que incluye los datos de cabecera y dos tablas.

                            a.      Los datos maestros de préstamo general aparecen en la parte superior de la pantalla (datos de cabecera).

También se visualizan los valores para el capital disponible y el capital con fecha valor como en la fecha clave especificada. Estos datos no se pueden modificar.

                            b.      Cree las operaciones contables en la primera tabla seleccionando Crear operación contable. Introduzca un Nombre para la operación contable. Puede definir el texto que se debe transferir a la pantalla Datos contables adicionales  manualmente o utilizando la ayuda F4. En este punto aún puede modificar el texto por defecto. En cuanto se haya ejecutado la contabilización, el texto aparecerá en la cabecera de documento FI.

En el Customizing se puede definir el texto de la contabilización para cada sociedad en Definir textos específico de la sociedades.

Una vez completada la segunda tabla (descrita en el paso c.), grabe, active o contabilice la operación contable. El sistema visualiza automáticamente el status y la info detallada de entrada o modificación. No se puede realizar ninguna modificación en este nivel.

El sistema únicamente visualiza las operaciones contables con los status de Introducida o Activa. Sin embargo, el usuario puede ver todas las operaciones contables que se han contabilizado, borrado o anulado seleccionando Visualizar todas operaciones contables.

Seleccione una operación contable. Para visualizar los movimientos individuales de una operación contable en la segunda tabla, seleccione Seleccionar operación contable.

Si la operación contable posee el status de Introducida o Activa, es posible borrarla.

                            c.      La tabla Movimientos para operación contable contiene los campos de entrada para crear los registros de movimientos o los registros plan.

§         Clase de movimiento (entrada obligatoria)

Algunas clases de movimiento tienen una repercusión en el capital. Por ejemplo, una amortización no planeada reduce el capital, mientras que los derechos de tramitación no lo hacen.

§         Importe de liquidación (entrada obligatoria)

Introduzca el importe de liquidación. El sistema visualiza la moneda de posición. Si la moneda de préstamo es la misma que la de la sociedad, los dos importes visualizados son idénticos. Si la moneda de la sociedad es diferente de la del préstamo, el sistema expresa el importe de liquidación en la moneda de la sociedad (moneda local).

§         La entrada de propuesta para Fecha de pago es la fecha actual. Ésta se puede sobrescribir en caso necesario. Si no se efectúa ninguna entrada para Fecha de vencimiento o Fecha de cálculo, el sistema completa automáticamente estos campos con la fecha de vencimiento.

No obstante, si se modifica la fecha de pago para un movimiento en status de Introducida, el sistema no copia la nueva fecha en la fecha de vencimiento y en la de cálculo. Las modificaciones se deben realizar manualmente.

§         En el campo Entr.pagos, se puede especificar si el sistema debe crear el ingreso cuando se ha ejecutado la contabilización. En el caso de préstamo a un empleado, este método se puede utilizar para compensar una amortización directamente contra el sueldo del empleado, ya que no existe ningún pago real en este caso.

§         En el campo Intermediario, el usuario puede introducir un pagador/receptor del pago alternativo para los movimiento de créditos.

§         En el campo Clave de control de contabilización puede determinar si los gastos se pueden contabilizar manual o automáticamente.

§         En el campo Tipo de datos bancarios se especifica el set de datos bancarios que se debe utilizar para el intermediario.

§         Sólo se pueden introducir datos en el campo Tipo de cambio si el préstamo es un préstamo en moneda extranjera.

§         También se puede introducir la Vía de pago que se debe utilizar para realizar el pago. Siempre se debe introducir la vía de pago en caso de que el pagador/receptor del pago no sea el intermediario de préstamos principal.

§         Se pueden asignar varios datos a la contabilización, como un Bloqueo de pago, Bloqueo de reclamación, Área de reclamación o una Asignación de referencia para la partida individual. Esta información se transfiere a FI al contabilizar el movimiento.

§         El indicador Actividad de pagos controla si el movimiento se contabiliza en una cuenta de deudor o en una cuenta de mayor.

§         El sistema también visualiza un texto explicativo para la posición de documento. Puede definir estos textos en el Customizing, en la actividad IMG Valores propuestos para el texto de posición de documento. Si lo desea, puede modificar este texto, que aparece a continuación en el documento contable cuando se contabilizan los movimientos.

§         Utilizando el identificador Clave de control de contabilización se establece si los gastos se pueden contabilizar manual o automáticamente. Si modifica el identificador para un movimiento, esta clave de control de contabilización se fija automáticamente en todos los movimientos de gastos para esta operación comercial.

Pantalla detallada

También puede acceder a una pantalla detallada del movimiento: Visualizará un resumen de todos los campos que pertenecen a este movimiento. Seleccione un registro de movimiento y, a continuación, Seleccionar registro de movimiento. Aparece la pantalla Entrada de gastos como operación comercial: Tratar. Una vez activada o contabilizada la operación contable, no se pueden realizar más modificaciones. El sistema visualiza únicamente los datos. En cambio, si la operación contable presenta el status de Introducida, todavía se pueden efectuar modificaciones o introducir datos adicionales.

Además el sistema visualiza el texto para la partida individual que se define en el campo Texto en la tabla Movimientos de operación comercial de la pantalla Introducir gastos como operación comercial: Tratar.  Si lo desea, puede modificar este texto, que aparece a continuación en el documento contable cuando se contabilizan los movimientos.

En el área del intermediario puede modificar los datos del intermediario de préstamos definidos por defecto, utilizando Modificar intermediario. Utilizando Asignar intermediario nuevo puede asignar un intermediario que ya existe en el sistema como pagador para movimientos de crédito o crear a un nuevo intermediario como pagador.  Puede introducir o modificar el tipo de banco interlocutor y la vía de pago.

Sólo se puede asignar un intermediario o crear un nuevo intermediario que utiliza al Asignar intermediario nuevo para movimientos del Haber.

Para préstamos a deudores, puede introducir los datos de pago (nombre y dirección del intermediario financiero y de los datos bancarios) para movimientos de Haber utilizando directamente el pagador alternativo aun cuando éste no exista todavía en el sistema, lo cual significa que no es necesario crear el pagador alternativo como nuevo intermediario.  Los datos de pagos se graban automáticamente en el deudor como receptor individual del pago en el documento durante la contabilización en la cuenta de deudor.  La función Pagador alternativo ofrece las opciones siguientes:

¡        Receptor alternativo del pago

Puede definir otro receptor del pago. No es necesario que este receptor del pago exista en el sistema. Por ejemplo, si surgen gastos legales se puede introducir al notario como un receptor alternativo del pago. A continuación se podrán transferir a este receptor del pago los gastos introducidos. El sistema contabiliza el movimiento mediante la cuenta de deudor del intermediario de préstamo principal y paga el movimiento al receptor del pago mediante el programa de pagos.

¡        Pagador alternativo

Puede definir otro pagador. No es necesario que este pagador exista en el sistema. El sistema contabiliza el movimiento mediante la cuenta de deudor del intermediario de préstamos y, si es preciso, el pago puede realizarse por débito directo mediante el programa de pagos.

En el Customizing, seleccione el campo Pago a terceros para las clases de movimiento relevantes seleccionando Definir clases de movimiento. Hágalo para permitir que el sistema realice y reciba pagos de pagadores/receptores de pago alternativos. Deje en blanco el campo Generar pago recibido inmediatamente.

En la ventana de diálogo Pagador/Receptor de pago alternativo puede visualizar las secciones de entrada siguientes.

·         En la sección Nombre y dirección del intermediario financiero introduzca el nombre y la dirección del receptor/pagador. También puede introducir más detalles, por ejemplo la calle o la región.

·         En el área de datos bancarios, guarde el país del banco, el número de identificación del banco y la cuenta bancaria del receptor/pagador. Para acceder a los datos bancarios, seleccione Visualizar banco. Desde allí también se puede acceder a Documentos de modificación e Información de gestión.

Puede introducir la vía de pago en el Customizing (pago individual) seleccionando opciones dependientes de sociedad para la clase de producto.

·         En el área Impuesto tiene la opción de archivar los números de identificación tributaria del receptor del pago/pagador alternativo que se vayan a utilizar para enviar información a la Administración de Hacienda.

Seleccionando borrar el pagador alternativo se vuelve a la pantalla detallada sin crear a un pagador alternativo. Para borrar los datos de un receptor alternativo del pago e introducir otros datos, seleccione Borrar el contenido de campo.

¡        Puede utilizar la función Siguiente movimiento para navegar por las pantallas detalladas de los movimientos individuales en una operación contable.

¡        Para visualizar los datos sobre el momento en que se creó o modificó una operación contable, seleccione datos de usuario... .

Funciones adicionales

·        Si ha introducido una clase de movimiento relevante para la periodificación, aparecerá una ventana de diálogo en la que deberá introducir el período relevante para el movimiento.

También puede llamar esta ventana de diálogo de cálculo seleccionando Bases de cálculo. Esta función proporciona una utilidad de cálculo matemático financiero. Permite calcular el importe relevante de un importe base y un tipo de interés predefinido. Puede calcular o el interés absoluto en el importe base o restringir el cálculo a un período determinado. Puede especificar el método de cálculo de intereses, la regla de calendario, las fechas de cálculo (Cálculo de, Cálculo a) y el indicador Final de mes.

En la parte inferior de la ventana de diálogo, el sistema visualiza el Capital con fecha valor, el capital suscrito, el capital efectivo y la obligación de pago como propuestas para el importe base. Para utilizar uno de estos valores, haga doble clic en el campo de importe correspondiente.

·        Se puede calcular un nuevo movimiento basado en un movimiento existente (por ejemplo, gastos de la amortización no planeada o impuestos). Seleccione el movimiento relevante y, a continuación, Recargo porcentual. El sistema genera un nuevo registro de movimiento. Es posible modificar este valor de propuesta. Con el fin de efectuar las parametrizaciones necesarias en el Customizing para Préstamos, seleccione Definir tipos impositivos.

       3.      Una vez introducidos los datos que se pueden grabar, active o contabilice la operación contable.

Según la clave de control de contabilización podrá contabilizar también la operación comercial utilizando automáticamente la función Contabilizar registros de planificación.

Desde la pantalla Entrada de gastos como operación comercial: Tratar también se puede pasar a las funciones siguientes:

·        Seleccionando Simular flujo de caja se pueden incluir registros simulados (movimientos introducidos pero no activados) en el cálculo del flujo de caja (visualizados como registros "S"). Todas las operaciones contables introducidas en la tabla superior se incluyen en el flujo de caja simulado.

·        Los datos adicionales para el contrato se pueden llamar seleccionando Visualizar contrato.

Para obtener más información, consulte Creación de un contrato de préstamo hipotecario.

·        Asimismo, se puede pasar al Extracto de cuenta para visualizar el saldo para el contrato.

Para visualizar las partidas abiertas, seleccione Visualizar partidas abiertas.

También es posible acceder al documento de préstamo después de seleccionar una posición de documento. Del mismo modo, haciendo doble clic en una posición de documento se puede pasar al documento de contabilización FI.

La función Correspondencia se utiliza para crear cartas.