Cierre de período 

Utilización

La función de Cierre de período se utiliza para cerrar un período contable para movimientos que afectan a posiciones.

Contabiliza movimientos de corrección y pérdidas/beneficios por el tipo de cambio que corresponden a un movimiento de modificación de posición contabilizado y tiene fechas valor de posición anteriores a la fecha clave. Es decir, el cierre de período traslada movimientos del status planificado al status real.

Proceso para cierre de período:

...

       1.      Contabilice movimientos de beneficios y pérdidas por tipo de cambio.

       2.      Contabilice movimientos de corrección (únicamente si se gestionan las posiciones para varios depósitos).

       3.      Cierre las posiciones.

Después de la ejecución de cierre del período, no podrá realizar ninguna contabilización posterior que afecte a la posición en una fecha valor de posición anterior a la fecha clave. Si necesita contabilizar un movimiento después de la ejecución de cierre del período, deberá anular todos los movimientos contabilizados desde la fecha de contabilización del movimiento. Es importante anular estos movimientos en orden cronológico inverso.

Condiciones previas

No se podrá realizar el cierre de período si existen registros plan para movimientos de modificación de posición que tengan fechas valor de posición anteriores a la fecha clave. En este caso, primero se deberán contabilizar todos los movimientos afectados.

Los registros plan pueden incluir posiciones de ejecución de orden o posiciones de liquidación de orden no contabilizadas, bonificaciones de intereses, pagos de dividendos o pagos de amortización. Es posible excluir los pagos de interés/dividendos y los pagos de amortización del cierre de período desactivando el indicador Retén int./div./reemb.plan. A continuación, el sistema omitirá los registros plan.

Características

Selección

Selecciones generales
Sociedad
Clase de producto
ID alfanumérico	Si no se selecciona ningún ID alfanumérico, el sistema utilizará los números ID de los depósitos seleccionados.
Depósito	Especifique los depósitos en los que desee realizar el cierre de período.
Portafolio	El cierre de período para todos los depósitos se realiza en un grupo de valoración. Se ofrece una selección de portafolios que, a veces, son idénticos a los grupos de valoración. Por tanto, puede optar por cerrar el período para un ID alfanumérico en los portafolios seleccionados dentro de una sociedad.
Parámetros de cierre
Fecha clave	La fecha clave limita el período para el que se realiza el cierre de período. La función cierra todos los movimientos que se corresponden con los criterios de selección, que tienen una fecha valor de posición anterior o coincidente con la fecha clave y que todavía no estén cerrados. Las parametrizaciones estándar para la fecha clave son la fecha actual. La fecha de cierre de período no tiene que coincidir con las fechas de apertura y de cierre de los períodos contables en la Gestión financiera. Estas actividades se pueden llevar a cabo independientemente una de la otra.
Retén int./div./reemb.plan	Este indicador evita que se realice la ejecución de cierre del período si existen bonificaciones de intereses, pagos de dividendos y planes de amortización con el status "planificado". Si desactiva este indicador, las bonificaciones de intereses, los pagos de dividendos y los pagos de amortización con el status planificado se omitirán en la ejecución de cierre del período. En este caso, debe asegurarse de que no se contabilicen modificaciones de la posición posteriormente para este ID alfanumérico (tal como la capitalización del dividendo). Este indicador se fija como valor de propuesta.
Añadir depósitos a grupos	Sólo se puede utilizar esta función para grupos de depósito completos por cada ID alfanumérico. Si se fija este indicador, el sistema añade automáticamente los depósitos que faltan desde los grupos de depósitos relevantes a los depósitos seleccionados. Si desactiva este indicador y no selecciona todos los depósitos de un grupo de depósitos, se omitirán los depósitos que falten. Ejemplo: Si ha realizado un traslado de depósito entre depósitos que pertenezcan a dos grupos de valoración, debe cerrar ambos grupos de valoración a la vez. Como los depósitos que desea cerrar a la vez no pertenecen necesariamente a un grupo de valoración, se marcan como una unidad de cierre de período (UnCPer). Si ha activado este indicador, únicamente debe especificar los dos depósitos incluidos en el traslado de depósito. Los otros depósitos que pertenecen a los grupos de depósito se añaden automáticamente.
Control de la contabilización
Fecha de contabilización	Puede especificar la fecha de contabilización. Todas las contabilizaciones se asignarán a esta fecha.
Período de contabilización
Fecha de documento	La fecha de documento es una entrada obligatoria. La fecha actual se introduce como valor de propuesta.
Ejecución de test	Puede simular la ejecución de cierre del período. En la ejecución de test, el sistema no efectúa realmente ninguna contabilización. En lugar de eso, crea una lista con todos los movimientos incluidos en la ejecución de cierre del período. El sistema no verifica si se ha actualizado de forma correcta la referencia de imputación para cualquier contabilización FI que pueda ser necesaria. El indicador Ejecución de test se fija como valor de propuesta. Para cerrar el período en una ejecución de actualización, se debe desactivar este indicador.

Salida

·        Lista de los movimientos que se han cerrado

La cabecera de la lista siempre contiene la sociedad que se está examinando.

Se visualiza una línea separada para cada nueva unidad de cierre de período (UnCPer) que comprende información sobre la sociedad, el ID alfanumérico y la unidad de cierre de período.

A esto le siguen todos los movimientos correspondientes que pertenecen al período que se está cerrando, incluso los movimientos que ya se han contabilizado. Es decir, se ven todos los movimientos cuya fecha valor de posición o fecha de vencimiento sea posterior a la última fecha de cierre de período.

La ejecución de cierre del período contabiliza también los movimientos de corrección y los movimientos de pérdidas y beneficios por tipo de cambio de la Gestión financiera. Estos movimientos aparecen en color verde y están marcados con un asterisco. El portafolio al que pertenece el depósito relevante se visualizará al final de cada línea. El campo UnCPer indica los depósitos que se visualizan como una unidad de ejecución de cierre del período. La UnCPer no se numera consecutivamente. Algunos números no aparecen.

·        Log de errores para el grupo de valoración

Si es necesario, se creará un log de errores para cada ID alfanumérico (Log de errores: Grupos de valoración). Cada ID alfanumérico tiene un log de errores separado.

¡        Una "X" en la columna Plan indica que los registros plan están pendientes de ser contabilizados.

¡        Una "X" en la columna Selección indica que la selección ha sido insuficiente. En este caso, debe desglosar sus criterios de selección para incluir el depósito relevante en la ejecución de cierre del período.

¡        Una "X" en la columna Importe indica que los importes de la moneda de la posición y de la moneda local difieren para algunos movimientos, aunque la moneda de la posición y la moneda local sean las mismas. Los movimientos erróneos aparecen al final de la lista de movimientos planificados que están pendientes de contabilizar.

¡        Una fecha en la columna Posición inconsistente muestra que las posiciones son inconsistentes en la fecha indicada. Para esta posición no se puede realizar el cierre de período.

·        Log de errores para registros plan que se deben contabilizar primero

Aparece una lista de los movimientos planificados que aún tienen que ser contabilizados debajo de la sección Log de errores: Grupos de valoración.

·        Lista de movimientos con importes inconsistentes

La lista contiene los movimientos que se deben corregir. Si los movimientos ya se han contabilizado, se deberá anular y repetir la contabilización. Si los movimientos tienen un status planificado, se debe actualizar el flujo de caja.

·        Log de contabilización

El log de contabilización se visualiza si se han contabilizado los movimientos en la Gestión financiera.

Resultado

·        Los registros de corrección con status "planificado" se convierten en movimientos reales y se trasladan a FI.

·        Las pérdidas y beneficios por tipo de cambio con el status "planificado" se convierten en movimientos reales y se trasladan a FI.

·        Si un movimiento afecta a una posición, el sistema fija un indicador interno para señalar que se ha cerrado ese movimiento. En el diario contable puede pasar a los datos del movimiento. En la etiqueta Datos técnicos puede ver si se ha cerrado un movimiento.

Integración

·        Para realizar una actividad basada en una posición de depósito determinada, el usuario deberá asegurarse de que es imposible efectuar modificaciones en una fecha posterior, ya que éstas podrían afectar a la posición de forma retroactiva. El cierre de período impide que se efectúen estas modificaciones. Por tanto, es necesario realizar el cierre de período antes de ejecutar las siguientes funciones:

¡        Periodificación: Debe realizar el cierre de período para las posiciones que se deban periodificar.

¡        Valoración: Debe realizar el cierre de período en la fecha clave de valoración. Debe esperar hasta que se haya contabilizado la valoración antes de realizar la siguiente ejecución de cierre del período tras la fecha clave de valoración.

¡        Ejercicio de derechos de valor: Debe realizar el cierre de período para el género del derecho correspondiente.

¡        Medidas de capital: Antes de ejecutar una medida de capital, debe realizar el cierre de período en la fecha clave de la medida de capital para todos los valores de referencia relevantes.

No ejecute el cierre de período después de esta fecha clave para ninguna posición de valor afectada por la medida de capital.

¡        Traslado de depósito: Deberá realizar el cierre de período si se contabilizan posiciones en otro grupo de depósitos durante un traslado de depósito.

¡        Traslado de posiciones: Debe realizar el cierre de período en la fecha clave del traslado de posiciones para las posiciones de todos los depósitos afectados y de todos los depósitos valorados junto con los depósitos afectados.

·        Información adicional:

Secuencia de las actividades de cierre

·        Si necesita introducir movimientos que afecten a las posiciones (tales como compras y ventas) del período que acaba de cerrar, puede utilizar la función Anular cierre de período.

·        Puede visualizar los movimientos a partir de la última ejecución de cierre del período.

Véase también: Visualización de la última ejecución de cierre del período

Actividades

Seleccione Contabilidad financiera ® Área de valoración operativa ® Cierre del período ® Ejecutar.