Compensación 

Utilización

La función Compensación permite agrupar operaciones de las áreas Mercado financiero, Divisas y Derivados y pagarlas colectivamente. Cuando se deben pagar varias operaciones colectivamente pueden aparecer situaciones particulares; esto sucede especialmente en caso de operaciones con interlocutores comerciales que no sean los bancos propios, es decir, la necesidad de pagos a intercambiar.

Por ejemplo:

·         La inversión de depósitos a plazo fijo en DEM y el préstamo de depósitos a plazo fijo en DEM.

·         Se efectúa el saldo de los importes de los pagos abiertos y sólo se pagan o reciben los importes netos.

·         Ventaja: Ahorro de los costes y/o gastos bancarios de la operación.

Para ello, se pueden agrupar operaciones para formar transacciones de compensación.

Condiciones previas

Las operaciones deben crearse en la misma sociedad, con el mismo interlocutor comercial y en la misma moneda. Deben tener también la misma fecha valor e idénticos datos de pago.

Para lanzar una operación de compensación:

·        Todas las operaciones de compensación son acuerdos explícitos entre interlocutores comerciales para simplificar el proceso de pago.

·        Al confirmar las operaciones (correspondencia) se asigna una referencia a las demás operaciones implicadas.

·        La decisión de crear una transacción de compensación se suele tomar poco antes del vencimiento de los flujos de pagos, la mayoría de las veces el mismo día que se contabilizan las operaciones relacionadas. Sólo entonces se sabe qué operaciones (p. ej., las operaciones de divisas a plazo y de divisas al contado) son aptas para el pago neto.

·        Antes de poder agrupar operaciones, hay que crear actividades de pago idénticas. Es particularmente importante observar que todas las operaciones que quiere compensar deben poder producir órdenes de pago porque las transacciones de compensación sólo se pueden pagar utilizando el Programa de pagos para órdenes de pago.

Actividades

El informe Lista de propuestas para compensación soporta la selección de operaciones que se pueden compensar según las condiciones seleccionadas. La operación de compensación se puede tratar y ejecutar directamente desde el informe. La asignación de operaciones individuales a operaciones de compensación lanza la generación de órdenes de pago que se agrupan en una clave de agrupación y se procesan colectivamente en el programa de pagos ampliado (si es necesario sin contabilizar en una cuenta de deudor). Esta clave de agrupación controla qué órdenes de pago se separarán de las otras. Se asigna la misma clave única de agrupación a todos los flujos de pagos o a sus órdenes incluidas en la misma operación de compensación y, por lo tanto, se separan de las otras órdenes de pago. No se deberían agrupar junto con otras órdenes. No pueden hacer modificaciones retrospectivas en datos relevantes para la compensación en las operaciones individuales (especialmente fechas de vencimiento, importes, banco propio y datos de pago). Una operación enlazada a una operación de compensación se muestra como tal cuando se realiza el tratamiento.

Características

·        Lista de propuestas para operaciones de compensación.

·        Crear

·        Modificar

·        Visualizar

·        Deshacer

Integración

Las referencias entre las operaciones enlazadas por la compensación se realizan mediante enlaces de objetos (Clave de referencia: KMP).