Áreas de valoración paralela 

Definición

Mediante las áreas de valoración paralela, podrá valorar en paralelo sus posiciones de préstamo en una fecha clave dada según una o varias normas de presentación de cuentas, por ejemplo, el Código de Comercio alemán y el PCR EE.UU. En comparación con la valoración operativa, la valoración paralela le ofrece métodos de valoración adicionales, tales como el método de SAC.

Dentro de las áreas de valoración paralela, puede ejecutar la valoración tanto préstamos activos como para préstamos pasivos.

Condiciones previas

·        Se debe asignar una categoría de valoración general a todos los préstamos que se transferirán a las áreas de valoración paralela. Es necesario que defina las categorías de valoración generales en la actividad del Customizing de Corporate Finance Management Definir y asignar categorías de valoración. Cuando se crea un nuevo préstamo, la categoría de valoración general que se ha definido para cada clase de producto en el paso del Customizing para Préstamos Parametrizaciones básicas en Opciones dependientes de sociedad para la clase de producto se fija como el valor de propuesta del préstamo. También se puede asignar esta categoría de valoración general a préstamos existentes asignándola a préstamos seleccionados en la operación Asignación de categoría de valoración general. Sin embargo, también existe la opción de asignar una categoría de valoración general distinta a los préstamos existentes. Realice estas parametrizaciones antes de fijar el valor inicial para las áreas de valoración paralela.

·        En las actividad IMG Definir clases de actualización, debe definir las clases de actualización necesarias para la gestión de posiciones paralelas que –como las clases de movimiento en la gestión de préstamos– controlen la gestión de posiciones y las contabilizaciones en las áreas de valoración paralela.

·        En la actividad Asignar clases de actualización a utilizaciones, se deben asignar las clases de actualización relevantes para la gestión de préstamos. Seleccione la clase de actualización Gestión de préstamos operativa 1000.

·        En la actividad Asignar clases de movimiento de préstamos para clases de actualización, se deben asignar las clases de movimiento apropiadas en préstamos a las clases de actualización relevantes en las áreas de valoración paralela.

·        También debe realizar parametrizaciones importantes, tales como las lógicas de contabilización, en las parametrizaciones del Customizing para Corporate Finance Management: Gestor de operaciones ® Opciones generales ® Finanzas ® Áreas de valoración paralela.

·        En el paso del Customizing de Corporate Finance Management, Modalidades de inversión (en las áreas de valoración paralela) a excluir, se pueden excluir las modalidades de inversión individuales en las áreas de valoración paralela.

Durante y después de la inicialización de las áreas de valoración paralela, no se pueden realizar modificaciones en la actividad Modalidades de inversión (en las áreas de valoración paralela) a excluir.  Si necesita realizar modificaciones, en primer lugar, tendrá que anular completamente la inicialización de las áreas de valoración paralela. (Utilizando la operación TPM_initialize.) A continuación, se pueden realizar las modificaciones en el paso de Customizing.

·        En la actividad de Customizing para Préstamos, Verificar Customizing para áreas de valoración paralela, se pueden verificar y, si es necesario, corregir, determinadas parametrizaciones de Customizing antes de la inicialización. En la operación,Comprobar inicialización para préstamos seleccionados, se puede simular la inicialización de las áreas de valoración paralela para préstamos seleccionados por adelantado y, si es necesario, ajustar cualquier opción errónea.

Utilización

Después de haber hecho todas las parametrizaciones relevantes de Customizing, deberá activar la actualización de las áreas de valoración paralela utilizando la inicialización de las áreas de valoración paralela (operación TPM_initialize). Las áreas de valoración paralela no afectan a la gestión de préstamos antes de que se activen. La inicialización no está vinculada a una fecha determinada y se puede realizar en el año en curso.

Se deben inicializar las áreas de valoración paralela en una sola etapa.  No debe hacer ninguna modificación en los contratos (por ejemplo, contabilizaciones o actualización de registros de planificación) durante el proceso de inicialización.

En la actividad de Customizing para PréstamosFecha de inicialización por sociedad, el sistema visualiza la fecha de inicialización por sociedad desde la que la Gestión de préstamos rellena las áreas de valoración paralela. Se visualiza la fecha con fines informativos y no se puede introducir o modificarse. Cuando se activa la actualización de las áreas de valoración paralela, se plantean dos casos diferentes desde el punto de vista de la gestión de préstamos:

·        Gestión de préstamos existente

Mediante la Inicialización de las áreas de valoración paralela, se puede fijar previamente la fecha clave para la transferencia de posiciones de préstamo a las áreas de valoración paralela. Hasta esta fecha clave, únicamente se ha transferido el saldo de las posiciones de préstamo a las áreas de valoración. A partir de esta fecha clave, el sistema crea operaciones comerciales individuales desde todos los movimientos planificados y contabilizados que se guardan en la base de datos y transfiere estas operaciones comerciales a las áreas de valoración paralela. Después de la inicialización de las áreas de valoración paralela, se introduce automáticamente en el Customizing la fecha clave en Fecha de inicialización por sociedad.
Al seleccionar la fecha clave, recuerde que después de que se hayan actualizado las áreas de valoración paralela, solamente se puede anular una operación comercial en el libro auxiliar de préstamos después de esta fecha clave y no antes. Sin embargo, cuanto más antigua sea la fecha clave seleccionada, mayor será el volumen de datos. Se recomienda no seleccionar una fecha antes del comienzo del ejercicio anterior como fecha clave.

·        Nueva implementación de gestión de préstamos

Antes de poder acceder a la gestión de préstamos, deberá activarse la actualización de las áreas de valoración paralela mediante la Inicialización de las áreas de valoración paralela. Se introduce la fecha clave de acompañamiento en la actividad de Customizing Fecha de inicialización por sociedad. La fecha clave tiene únicamente el efecto de identificador, que determina si la actualización de las áreas de valoración paralela está activada para la gestión de préstamos.
Utilice una fecha antigua como fecha clave (por ejemplo, el comienzo del ejercicio), puesto que no puede anular documentos de préstamo que posean una fecha de contabilización anterior a la fecha clave.

Tan pronto como haya inicializado la actualización de las áreas de valoración paralela, todas las modificaciones relevantes para los movimientos de préstamo (crear, borrar y contabilizar movimientos de planificación, crear y anular movimientos contabilizados) están actualizadas en las áreas de valoración paralela de forma simultánea. Las operaciones comerciales únicas se crean a partir de las modificaciones relevantes de los movimientos de préstamo o las modificaciones de status se derivan para las operaciones comerciales existentes y, a continuación, se transmiten a las áreas de valoración paralela. De este modo, se actualizan las posiciones paralelas basándose en los datos transferidos.
No se visualiza el log de contabilización directamente, pero está posicionado en el spool. Se puede obtener la salida del log de contabilización con la operación SP01. Si se produce algún error durante la actualización de las áreas de valoración paralela, se visualizan directamente en un log de errores.

Particularidades acerca de la conversión de moneda del contrato

·        Dentro de gestión de préstamos en general

Cuando se ejecuta una conversión de moneda del contrato con la función Conversión de moneda, la posición en la moneda original, por ejemplo DM, se extrae de los libros y se contabiliza en EUR. El sistema también crea dos movimientos en el flujo de caja:

·        Salida de posición de swap de moneda

·        Entrada de posición de swap de moneda

Debido a que solamente se pueden gestionar los contratos en una moneda en la gestión de préstamos, el sistema visualiza ambos movimientos en EUR.

·        Dentro de las áreas de valoración paralela

Cuando se ejecuta la conversión de moneda del contrato con la función Conversión de moneda, ésta se transmite de forma automática a las áreas de valoración paralela. El sistema crea precisamente un movimiento, una operación contable por cada área de valoración paralela en otras palabras, que se visualiza como se indica a continuación:

¡        Sin detalles sobre el importe

El movimiento le informa de que el préstamo se ha convertido a euros. Basándose en esta información, el sistema convierte de forma automática las posiciones de las áreas de valoración paralela a euros.

¡        Clase de actualización

Se debe definir una clase de actualización denominada Conversión en euros de moneda del contrato en la actividad Definir clases de actualización. Se debe asignar la clase de movimiento Entrada de posición de swap de moneda con el tipo de movimiento Entrada de transferencia de cuenta de balance 2UBZ a esta clase de actualización en la actividad Asignar clases de movimiento de préstamo a clases de actualización.

El tipo de operación comercial 1008: Conversión de moneda del contrato está determinada interiormente por el programa mediante el tipo de movimiento 2UBZ.

Estructura

Véase también la documentación en Funciones de las áreas de valoración paralela.