Si está activada la integración de Gestión de funciones (PA-PM) con Control presupuestario (FI-FM), al contabilizar en Finanzas se pueden darse los siguientes casos especiales.

El sistema determina la imputación sustituta para CC-nóminas que se asignan a una clase de gastos, que no se han financiado directamente o se han financiado usando una función en Gestión de funciones en el período relevante, del modo siguiente:

1. El sistema primero intenta obtener la imputación sustituta de la financiación de emolumentos básicos. Si se financian los emolumentos básicos en el período relevante (es decir, hay financiación con el indicador Emolumentos básicos para este período en la tabla Financiación (FUND) en los resultados del cálculo de la nómina), se obtiene una imputación sustituta de la imputación de Control presupuestario para esta financiación. El sistema obtiene la imputación sustituta utilizando las parametrizaciones del Customizing de contabilización en Finanzas indicadas anteriormente. Los gastos no financiados se contabilizan con esta imputación sustituta. Si se financian los emolumentos básicos proporcionalmente, el importe CC-nómina con la clase de gastos no financiada se reparte proporcionalmente entre las imputaciones sustitutas así determinadas.
2. Si tampoco se financian los emolumentos básicos, el sistema define la imputación propuesta sin emolumentos básicos financiados como la imputación sustituta en un segundo paso, que ha guardado en Customizing para contabilización en Finanzas según se ha descrito anteriormente. Los objetos de imputación guardados en esta función se utilizan para contabilizar la CC-nómina.

Al utilizar una imputación sustituta, no se agota el compromiso de gastos al contabilizar. Sólo se realiza una contabilización real.

Si el sistema no puede determinar una imputación sustituta o si se guardan los objetos de imputación erróneos (por ejemplo, el fondo presupuestario cuyo objetivo de financiación ha finalizado), el comprobante de nómina para contabilización en FI contendrá un mensaje de error. El comprobante de contabilización presenta el status Documentos erróneos.

Al contabilizar una ejecución de retroactividad, se anulan los importes de las imputaciones de Control presupuestario que se habían contabilizado anteriormente. Esto también compete si se contabiliza la imputación sustituta debido a una financiación errónea. Sin embargo, como condición previa es entretanto no debe haberse modificado el Customizing para la imputación sustituta.

Si el sistema ha contabilizado en la imputación sustituta del entidad CP en el mes anterior debido a una falta de financiación de emolumentos básicos y se ha financiado posteriormente a la persona en Gestión de funciones, al contabilizar ejecuciones de retroactividad en el mes siguiente, se anula el importe del mes anterior en la imputación sustituta y el importe (modificado posiblemente) se contabiliza en la imputación de Control presupuestario de la financiación que ahora se guarda en Gestión de funciones. En este caso, también rige la condición previa de haber modificado entretanto el Customizing para la imputación sustituta.

Si el sistema ya no puede contabilizar en el fondo presupuestario de la imputación de Control presupuestario que se utilizará porque ha caducado el objetivo financiero (por ejemplo, en el caso de una ejecución de retroactividad), el sistema borra el fondo presupuestario de la línea de documento relevante del comprobante de nómina para contabilización en FI (no se da un fondo presupuestario para la contabilización). Esto tiene vigencia si el fondo presupuestario surge de la imputación propuesta que ha guardado en Customizing para contabilización en Finanzas, según se ha descrito anteriormente. El sistema documenta el borrado del fondo presupuestario de la línea de documento en el comprobante de nómina para contabilización en FI.

Si, al contabilizar, el sistema determina que se ha concluido el compromiso de gastos a utilizar en Control presupuestario (esto puede ocurrir, en concreto, en el caso de ejecuciones de retroactividad para el ejercicio pasado), se borra esta cantidad de compromiso de gastos de la línea del documento relevante del comprobante. Esto sólo provoca que la contabilización real se efectúe en Control presupuestario, sin agotar un compromiso de gastos en el proceso. El sistema documenta el borrado del compromiso de gasto de la línea de documento en el comprobante de nómina para contabilización en FI.