Flujo de caja 

Definición

El flujo de caja enumera cronológicamente todos los registros de movimiento reales y planificados relativos a un préstamo, incluidos los registros pendientes de ser liberados y los registros simulados.

Utilización

Al llamar el flujo de caja se verifica si las entradas generan los registros de movimiento deseados. Los registros de movimiento se pueden crear de diversas formas:

·        Registros de movimiento generados a partir de condiciones.

·        Registros de movimiento introducidos manualmente mediante funciones de aplicación: Incluyen amortizaciones no planeadas, pagos y gastos o costes adicionales que no se definen como condiciones.

·        Movimientos de periodificación/aplazamiento que se derivan de la imputación por períodos de interés, gastos y descuento

·        Movimientos de valoración que se derivan de la valoración de posiciones de préstamo de moneda extranjera en una fecha clave determinada.

Estructura

El sistema produce el movimiento de caja utilizando control Grid ALV.

Se pueden visualizar las variantes siguientes predefinidas seleccionando Opciones ® Visualizar variantes ® Seleccionar:

·        Vista básica

·        Vista de fecha de vencimiento

·        Vista de cálculo

·        Vista de moneda local

·        Vista de pago

·        Vista de contabilización

·        Vista de pago de deudor

·        Total de clase de movimiento

·        Vista de modificaciones manuales

Funciones

Base de cálculo

Seleccione un registro de movimiento en el movimiento de caja. Seleccione Pasar a ® Base de cálculo o haga doble clic en el registro de movimientos para visualizar la información sobre cómo se calculó el registro seleccionado.

Documento de préstamo

Seleccione un registro contabilizado (registro real) en el movimiento de caja. Seleccione Pasar a ® Documento de préstamo para visualizar el documento de préstamo para el movimiento seleccionado.

Modificación de movimientos

Una vez se ha pagado un contrato, se podrán hacer modificaciones manuales en los datos siguientes para movimientos basados en condiciones (sólo registros planificados) dentro del período fijado seleccionando Modificar contrato ® Calcular flujo caja.

·        Fecha de vencimiento

·        Fecha de pago

·        Importe en moneda de la posición

·        Pagador/Datos de pago

Sólo se podrán hacer modificaciones en movimientos basados en condiciones, tras el pago del contrato, si se dispone de una autorización especial.

Al crear un flujo de caja, el sistema protege parcialmente o completamente los flujos modificados manualmente, es decir, el sistema no los modifica automáticamente. La clase de protección depende del fixing del flujo. Las opciones de fixing siguientes están a su disposición:

·        El movimiento no está fijado

·        El movimiento entero está fijado

·        La fecha de vencimiento y la fecha de pago están fijadas

El sistema seleccionará automáticamente la opción de fixing apropiada en función de los datos que se hayan modificado. Sin embargo, el usuario también podrá especificar la opción de fixing en la pantalla detallada.

Seleccione uno o varios registros de movimiento en el flujo de caja. Seleccione Detalles ® Modificar movimientos. Aparecerá la pantalla Modificar manualmente movimientos de modificación en el flujo de caja.

...

       1.      En esta pantalla se puede modificar la fecha de vencimiento, la fecha de pago y el importe que modifica la posición de préstamo. En función de los campos que se modifiquen, el sistema determinará automáticamente la clase de fixing. Dos iconos situados en el campo Fixing visualizarán la clase de fixing utilizada. Para visualizar directamente esta información en el flujo de caja seleccione la variante de visualización Vista de modificaciones manuales.

El campo Modificar permite saber si se han modificado los datos para el movimiento (icono) o no (vacío).

Puede anular modificaciones manuales. Para ello, seleccione los movimientos modificados y seleccione Anular modificaciones o Anular todas las modificaciones. Para conservar la modificación y suprimir la posición de fixing se deberá seleccionar Anular movimiento o Anular todo. Después de suprimir la posición de fixing, es posible perder las modificaciones manuales en determinadas circunstancias durante el recálculo (por ejemplo, cuando se actualizan los registros de planificación).

       2.      Seleccione un movimiento. Seleccione Otros campos. Aparecerá la pantalla detallada Modificar movimientos manualmente. Desde este punto también se pueden modificar los datos de movimiento en Campos de fecha y Campos de importe. En la sección que lleva por título Otro se puede cambiar, por ejemplo, la vía de pago o asignar al movimiento un pagador/receptor del pago diferente. También se puede introducir directamente la clase de fixing.

Modificación del signo +/ - para los importes de movimiento

Se puede cambiar el signo +/- para los importes de acuerdo con el indicador Cargo/Abono para la clase de movimiento (Cargo: '-'/ Abono: '+') seleccionando Detalles ® Cambiar signo +/-.

Moneda

Para cambiar la moneda, seleccione Detalles ® Moneda ® Cambiar moneda. Existen las opciones siguientes:

·        Moneda de liquidación

·        Moneda de la posición

·        Moneda local

Plan de pago

Para visualizar o imprimir el plan de pago, seleccione Detalles ® Plan de pago ® Visualizar o Imprimir.

Interés efectivo

Para visualizar la cuenta asociada basada en los movimientos en el flujo de caja y el interés efectivo resultante, seleccione Detalles ® Interés efectivo.