Reconciliación de saldos con libro mayor 
Reconciliación de saldos con libro mayor
La transferencia de datos de activos fijos a la Contabilidad de activos fijos del Sistema R/3 de SAP desde un sistema existente mediante la operación del momento de carga inicial no influye en las cuentas asociadas correspondientes de la Gestión financiera del Sistema R/3 de SAP. Esto significa que no hay una creación y reconciliación automática de saldos.
Definición de las cuentas asociadas
No le está permitido contabilizar manualmente en las cuentas asociadas para la Contabilidad de activos fijos en la Gestión financiera. Normalmente, las cuentas de mayor correspondientes en la Gestión financiera se designan como cuentas asociadas. Sin embargo, esta modificación ya no puede realizarse en la Gestión financiera una vez que estas cuentas ya tengan saldos procedentes de la transferencia de datos de sistemas externos. No obstante, se puede utilizar un report especial para asignar a estas cuentas el status de cuentas asociadas en la Gestión financiera (en el Customizing de la Contabilidad de activos fijos, seleccione Preparación para la entrada en productivo
® Entrada en productivo ® Fijar cuentas asociadas).Existe otro report que también sirve para eliminar esta especificación (Restaurar cuentas asociadas).
Contabilizaciones de rectificación posteriores para las cuentas asociadas
Supongamos que ya ha definido las cuentas de mayor de activos fijos en la Gestión financiera como cuentas asociadas, pero todavía necesita traspasar los saldos a estas cuentas o bien efectuar unas correcciones. Se pueden efectuar contabilizaciones de rectificación para estas cuentas asociadas mediante una operación de contabilización especial en el Customizing de la Contabilidad de activos fijos (Efectuar traspaso de saldos) con la clave de contabilización 40 ó 50. Sólo pueden efectuarse contabilizaciones para aquellas cuentas de una sociedad que presenten el status de implementación (en el Customizing de la Contabilidad de activos fijos, seleccione Preparación para la entrada en productivo
® Entrada en productivo ® Fijar sociedad como productiva).Verificación de la reconciliación
Para verificar la reconciliación de los saldos de las cuentas de mayor de activo fijo y del libro auxiliar de activo, utilice la lista de saldos de la Gestión financiera (RFSSLD00). Desde la perspectiva de la Contabilidad de activos fijos, se pueden utilizar los siguientes reports estándar:
Si la carga inicial de datos se lleva a cabo al final del ejercicio, inicie todos estos informes con fecha 1 de enero del año en curso como fecha de informe. (Para un ejercicio desplazado, utilice el primer día del ejercicio.) El sistema proporcionará entonces los valores acumulados para el inicio del ejercicio (es decir, los movimientos del año en curso no estarán incluidos). Por ejemplo, si el momento de la carga inicial fue el 31 de diciembre de AAAA, inicie los reports utilizando la fecha de informe 1 de enero de AAAA+1.
Para una transferencia durante el ejercicio, también tiene que reconciliar las siguientes cuentas de pérdidas y ganancias utilizando los siguientes reports:
En el caso de los reports sobre movimientos en el ejercicio en curso (para traslados durante el ejercicio), se puede utilizar el cuadro de activos fijos.
Consideraciones especiales si la gestión financiera de SAP-FI ya está activa
Si su empresa ya ha utilizado la Gestión financiera (FI) del Sistema R/3 de SAP antes de la implementación de FI-AA, todas las cuentas de activos fijos y las de amortización acumulada ya tendrán el status correcto. Por este motivo, no es necesario ningún traslado de saldos para cuentas de mayor. Hasta el momento de la carga inicial (el momento que se elija como momento límite para la carga inicial de datos antiguos), los activos fijos se gestionarán en el sistema existente. Al mismo tiempo, las contabilizaciones de activos fijos se realizan en la Gestión financiera (FI) del Sistema R/3 y se gestionan de forma paralela al sistema existente. Después del momento de la carga inicial y hasta la fecha del traslado físico real, no se puede contabilizar ningún otro movimiento de activos fijos. De lo contrario, se producirían inconsistencias entre el libro mayor y el libro auxiliar. Los movimientos que tienen lugar durante el período B (consulte
Momento de la carga inicial) se contabilizarán en una fecha posterior, después de la carga inicial.Pasado el momento real de la carga inicial, se pueden crear y contabilizar activos fijos nuevos en el Sistema R/3 de SAP. Sin embargo, se deberán redefinir todas las cuentas de activos fijos y las de amortizaciones acumuladas como cuentas asociadas para la Contabilidad de activos fijos en el momento de la carga inicial (en el Customizing de la Contabilidad de activos fijos, seleccione Fijar cuentas asociadas). Después del momento de la carga inicial, ya no se puede contabilizar directamente en estas cuentas. Seleccione Restaurar cuentas asociadas para anular esta parametrización.