Para contabilizar el efecto a pagar, tiene que especificar una o más cuentas bancarias transitorias y claves de contabilización, para que el sistema realice estas contabilizaciones de forma automática.

La especificación de la cuenta bancaria transitoria se realiza basándose en el plan de cuentas, en la cuenta bancaria (ID bancaria), en el indicador de utilización (D para descuento, I para cobros o F para forfaiting) y, si es necesario, también puede definirse por cuenta asociada a la cuenta de deudor durante la configuración del sistema. Esto permite ejecutar los efectos a pagar por banco y clase de uso.

Si se diferencian los efectos a pagar en función de las cuentas asociadas, éstos pueden visualizarse de forma diferenciada, según sean efectos a pagar para empresas asociadas o no asociadas.

Las cuentas bancarias transitorias deberían gestionarse con visualización de partidas individuales y gestión de partidas abiertas para que se pueda verificar el importe de los efectos a pagar en ese momento. Para estas cuentas, debería definir una secuencia de clasificación por fecha de vencimiento de los efectos en el registro maestro.

La cuenta transitoria se puede introducir manualmente al introducir la utilización de efecto. En este caso se sustituye la entrada de configuración.

Estas claves de contabilización ya están definidas en el sistema. Para las cuentas de mayor se utilizan las claves de contabilización estándar para contabilizaciones en el Debe y en el Haber.