Monatsabschlussarbeiten Forderungen/Verbindlichkeiten 

Einsatzmöglichkeiten

Die Übernahme von Forderungen und Verbindlichkeiten in die Profitcenter-Rechnung führen Sie im Rahmen der allgemeinen Abschlussarbeiten am Periodenende durch.

Sie können die Übernahme der Forderungen und Verbindlichkeiten beliebig oft wiederholen, da die zuvor übernommenen Daten bei jeder neuen Übernahme gelöscht werden.

Ablauf

1. Schritt: Berechnen

Am Periodenende berechnen Sie in der Finanzbuchhaltung (FI) zunächst die aufzuspaltenden Forderungen und Verbindlichkeiten. Wählen Sie hierzu vom Bild SAP Easy Access aus Rechnungswesen ® Finanzwesen ® Hauptbuch ® Period. Arbeiten ® Abschluß ® Umgliedern ® Nachbelastung Bilanz ® Berechnen.

Geben Sie die Buchungskreise ein, für die Sie die Berechnung durchführen möchten. Für diese Buchungskreise werden die Forderungen und Verbindlichkeiten nach Profitcentern und Geschäftsbereichen aufgeteilt. Die Ergebnisse werden zwischengespeichert.

Nach der Berechnung der zu übernehmenden Forderungen bzw. Verbindlichkeiten steht im Rahmen der Standardberichte der FI-Belegaufriss Forderungen/Verbindlichkeiten zur Verfügung, der direkt auf die FI-Belege zugreift (siehe Standard-Report-Painter-Berichte in der Profitcenter-Rechnung).

Die Aufteilung der Forderungen/Verbindlichkeiten zu jedem FI-Beleg können Sie aus der FI-Beleganzeige (Transaktion FB03) über Umfeld ® Nachbelastung Bilanz anzeigen.

2. Schritt: Buchen

Die berechneten Daten können Sie nun in der Profitcenter-Rechnung übernehmen. Wählen Sie dazu nicht das Folgemenü Nachb. Bil.: Buchen in der Finanzbuchhaltung. Stattdessen übernehmen Sie die Daten im Anwendungsmenü der Profitcenter-Rechnung unter Istbuchungen ® Periodenabschluß ® Übernahme Ford./Verbindlichkeiten

Sie erhalten eine Liste aller Buchungskreise zum derzeit aktiven Kostenrechnungskreis zur Auswahl. Markieren Sie die Buchungskreise und wählen Sie Periode und Geschäftsjahr, die Sie in die Profitcenter-Rechnung übernehmen möchten.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten werden dann unter den Abstimmkonten des Hauptbuchs in die Profitcenter-Rechnung gebucht. Dabei werden keine Finanzbuchhaltungsbelege erzeugt.

Sie können das Programm im Testlauf und/oder im Hintergrund starten, wenn Sie die entsprechenden Felder markieren. Falls Sie Einzelposten auswählen, wird für jeden Debitoren bzw. Kreditoren ein Einzelposten in der Profitcenter-Rechnung geschrieben. Diese Funktionalität können Sie zu Abstimmzwecken einsetzen.

Ergebnis

Die Forderungen und Verbindlichkeiten der betrachteten Periode werden in die Profitcenter-Rechnung übernommen. Sie werden den in den Buchhaltungsbelegen eingetragenen Profitcentern zugeordnet.

Das Programm liefert ein Fehlerprotokoll. Die übertragenen Daten können Sie im Informationssystem der Profitcenter-Rechnung anzeigen (siehe Standardberichte). Sofern Einzelposten vorhanden sind, können diese mit dem entsprechenden Einzelpostenbericht analysiert werden und gegebenenfalls mit dem FI-Belegaufriss Ford./Verb. abgeglichen werden.

Das Programm verbucht zunächst den Endbestand an offenen Forderungen und Verbindlichkeiten. Zusätzlich wird der Endbestand der Vorperiode ermittelt und mit negativem Vorzeichen verbucht. Dadurch enthalten die Summensätze in jeder Periode die Bewegungen in den Forderungen und Verbindlichkeiten, wie es in der Finanzbuchhaltung üblich ist. Dieses indirekte Vorgehen hat den Vorteil, dass Sie am Jahresende keinen Saldovortrag in der Profitcenter-Rechnung vornehmen müssen. Der Gesamtbestand an offenen Forderungen und Verbindlichkeiten wird in die Periode 01 gebucht, wenn kein Saldo in der Periode 0 vorhanden ist.

Falls Sie eigene Report-Painter- oder Report-Writer-Berichte erstellen möchten, beachten Sie, dass sie den Endbestand einer Periode erhalten, indem Sie die Summensätze der Perioden 0 bis zur gewünschten Periode aufaddieren.