Beispiel zur Formelplanung
Sie möchten die Kostenart "Gehälter", 430000, auf der Kostenstelle 1100 (Fertigung 1) mit der Formelplanung planen. Die Kosten setzen sich folgendermaßen zusammen:
Gesamtgehalt = Anzahl Angestellte * Durchschnittsgehalt * ((1 - (Kurzzeitkranke
+ Langzeitkranke) / 100) + Überstundengehalt
Sie legen folgende Stammdaten an:
Statistische Kennzahlen:
ANG Anzahl Angestellte
KKANG Anzahl Kurzzeitkranke Angestellte
LKANG Anzahl Langzeitkranke Angestellte
UESTZ Überstundenzuschlag Angestellte
DGEH Durchschnittsgehalt Angestellte
GAZ Gesamtarbeitszeit pro Jahr und Angestellter
Leistungsarten:
ÜST Überstunden je Angestellter
Sie planen folgendes:
Statistische Kennzahlen:
Statistische Kennzahl |
Menge |
ANG |
10 St |
KKANG |
2 St |
LKANG |
1 St |
DGEH |
60.000 DM |
UESTZ |
50 % |
GAZ |
1600 Std |
Leistungsarten:
Leistungsart |
Menge |
UEST |
5 Std |
Das Planungstemplate ist folgendermaßen aufgebaut:
ObjTyp |
Objekt |
Bezeichnung |
Kosten |
Menge |
Aktivierung |
RZ |
430000 |
Rechenzeile Gesamtgehalt |
Formel 1 |
A 1 | |
Kostenart |
430000 |
Gehälter |
= RZ 430000 |
||
Kostenart |
430900 |
Überstundengehalt |
Formel 2 |
Formel 1:
Gesamtgehalt = Anzahl Angestellte * Durchschnittsgehalt Angestellte * ( 1 - ((KKANG +
LKANG) / 100))
Formel 2:
Überstundengehalt = (Überstunden * Anzahl Angestellte) * (1 + Überstundenzuschlag) * (ERG_DER RECHENZEILE (430000) / (Gesamtarbeitszeit * Anzahl Angestellte))
Kostenart Gehälter: Ergebnis der Rechenzeile "Gesamtgehalt"
In der Formel 2 wird das Ergebnis der Rechenzeile "430000" verwendet.
Die Verwendung des Ergebnisses der Rechenzeile 430000 oder 430900 definieren Sie mit der Funktion "MENGE_DER_RECHENZEILE" in der Spalte "Kosten"
Aktivierung:
A 1:
Gilt für Kostenstelle 1100
Auswertung:
Die Auswertung des Planungstemplates ergibt folgende Planzahlen:
Gehalt (430000) = 10 * 60.000 DM * ( ( 1 - ( 2 + 1 )) /100)
= 600.000 DM * 0,7
= 420.000 DM
Überstundengehalt = (10 * 5 Std) * (( 1 + 0,5 ) *
(420.000 DM / 1600 Std * 10)
= 50 Std * 1,5 * 26,25 DM/Std
= 1968,75 DM
Das System stellt die Werte 420.000 DM bzw. 1968,75 DM in der manuellen Planung der Kostenarten 430.000 und 430.900 in "Plankosten fix" ein.