Ein Bestand ist die kleinste Einheit innerhalb des Finanznebenbuchs. Auf der Basis eines Bestandes wird die Bewertung durchgeführt und werden die abgeleiteten Geschäftsvorfälle erzeugt. Über die Differenzierungsbegriffe wird festgelegt, wie die Bestände gebildet werden.

Für Darlehen, Geschäfte und handelbare Optionen und Futures sind die Differenzierungsbegriffe fest vorgegeben. Für Wertpapiere sind einige Differenzierungsbegriffe vorgegeben und Sie haben zusätzlich die Möglichkeit über die IMG-Aktivität Differenzierungen definieren und zuordnen unter Transaction Manager -> Übergreifende Einstellungen -> Buchhaltung -> Parallele Bewertungsbereiche -> Einstellungen zur Bestandsführung weitere Differenzierungsbegriffe für Wertpapierbestände festzulegen.

• Depot
• Depotgruppe
• Portfolio
• Lot