SAP unterscheidet zwischen den zwei Ledgertypen:

Standard Ledger werden von SAP konfiguriert und ausgeliefert und in den einzelnen Anwendungen gepflegt. Diese Ledger können nicht mit den FI-SL-Funktionen gepflegt werden, es sei denn, die Funktionen der betreffenden Anwendung lassen dies zu (wie z.B. bei den FI-SL-Buchungsfunktionen).

Zu den Standard-Ledgern gehören:

• das FI-Hauptbuch (General Ledger)
• das Konsolidierungs-Ledger von FI-LC/EC-MC,
• das Profit-Center-Ledger von EC-PCA
• das Abstimm-Ledger von CO-OM-CEL.

Spezielle Ledger sind Ledger, die Ihren speziellen geschäftlichen und organisatorischen Anforderungen entsprechend definiert werden. Sie enthalten die von Ihnen angegebenen Dimensionen. In Ihrem FI-SL-System können Sie nur Spezielle Ledger anlegen.

Jedes Ledger verwendet mehrere Dimensionen. Diese Dimensionen bilden eine Teilmenge des Codingblocks einer Objekttabelle. Sie können Ihr System so anlegen, daß jeder Datenbanktabelle ein Ledger zugeordnet ist bzw. mehrere Ledger zugeordnet sind. Wenn Sie im ABAP-Dictionary der SAP den maximalen Codingblock definiert haben, können Sie festlegen, welche Dimensionen dieses Codingblocks in die verschiedenen Ledger aufgenommen werden.

Welche Dimensionen in einem Speziellen Ledger verwendet werden können, wird durch die dem Ledger zugeordnete Feldübertragungsregel festgelegt. Die Feldübertragungsregel enthält die Dimensionen, die aus der Tabelle der Ursprungsanwendung in die FI-SL-Tabelle übernommen werden.

Wenn Sie ein Spezielles Ledger anlegen, definieren Sie:

• die verwendeten Dimensionen

• Ledgerstammdaten

• Zuordnung "Ledger/Buchungskreis"

• Zuordnung "Vorgang/Ledger"

• Ledgerselektionsbedingungen

• Geschäftskalender der Kombination "Ledger/Buchungskreis" bzw. "Ledger/Gesellschaft" (Der Geschäftskalender muß nicht mit dem lokalen Buchungskreis identisch sein, der der Gesellschaft zugeordnet ist.)

• die Währungen, die im Speziellen Ledger verwendet werden sollen

• Transaktionswährung: Die Transaktionswährung ist die Währung, in der die Geschäftsvorfälle in das FI-SL-System eingegeben werden.
• Zweite Währung: Die zweite Währung ist die Währung, die Sie neben der Transaktionswährung in Ihrem Ledger erfassen wollen (bisher Hauswährung).
• Dritte Währung: Die dritte Währung ist die Währung, die Sie neben der Transaktionswährung und der zweiten Währung in Ihrem Ledger erfassen wollen (bisher Konzernwährung).

Wenn Sie mit Ledgerselektionsbedingungen arbeiten, können Sie genau festlegen, wann ein Ledger bebucht werden soll. Der FI-SL-Integration-Manager (die Durchbuchungsschnittstelle) entscheidet anhand der Ledgerselektionsbedingungen, welche(s) Ledger von einem Geschäftsvorfall bebucht wird (werden).

Für jeden Geschäftsvorfall werden die FI-SL-Tabellen nach vom Anwender definierten Regeln fortgeschrieben.

Sie können einfache und komplexe Ledgerselektionsbedingungen definieren. Jeder Feldwert bzw. jede Kombination von Feldwerten, der (die) von einem Geschäftsvorfall betroffen ist, kann in den Ledgerselektionsbedingungen verwendet werden. Dies gilt nicht für Beträge und Mengen.

Weitere Informationen zur Definition von Ledgern finden Sie im Arbeitsschritt Ledger pflegen im Einführungsleitfaden (IMG) der Speziellen Ledger.

Beim Anlegen von Speziellen Ledgern können Sie folgende Kriterien verwenden:

• Zeit (Jahre, Vierteljahre, Monate, Wochen, Tage)

• Dimensionen oder Kombinationen von Dimensionen (z.B. "Konto", "Kostenstelle", "Produkt", "Region" oder "Konto/Kostenstelle")

• Steuerkriterien (lokale Ledger, globale Ledger)

• Währung (Transaktionswährung, zweite Währung, dritte Währung)

• Mengen und Zusatzmengen ("mit Mengen/Zusatzmengen" oder "ohne Mengen/Zusatzmengen")

• unterschiedliche Konzernwährungen

Verschiedene Spezielle Ledger können dieselben in einer Tabelle definierten Dimensionen verwenden.

Nehmen wir an, Sie wollen folgende Berichte definieren:

• Bericht 1 mit den Dimensionen "Kostenstelle" und "Produkt"

• Bericht 2 mit den Dimensionen "Kostenstelle" und "Konto"

Wenn Sie für diese beiden Berichte Spezielle Ledger anlegen, können Sie ein Spezielles Ledger definieren, das die Dimensionen "Produkt", "Konto" und "Kostenstelle" enthält. Sie brauchen jedoch wesentlich weniger Speicherplatz, wenn Sie zwei Spezielle Ledger definieren:

• Das Spezielle Ledger 1 mit den Dimensionen "Kostenstelle" und "Produkt"

• Das Spezielle Ledger 2 mit den Dimensionen "Kostenstelle" und "Konto"

Wenn das System Daten für Bericht 1 (Dimensionen "Kostenstelle" und "Produkt") auswählt und speichert, selektiert bzw. speichert es ausschließlich Datensätze für diese beiden Dimensionen. Sie haben die Möglichkeit, einen dritten Bericht zu definieren, der die Dimensionen "Produkt", "Konto" und "Kostenstelle" beinhaltet.

Wie Sie Ihre Speziellen Ledger strukturieren, hängt von den Erfordernissen Ihres Berichtswesens ab. Wenn Sie Ihre Ledger definieren, sollten Sie bedenken, daß für jede Kombination von Dimensionen, die ein Ledger in seinem Codingblock verwendet, ein Datensatz geschrieben wird.

In lokalen Ledgern können Sie Daten speichern, die für Buchungskreise eingegeben werden.

In globalen Ledgern können Sie Daten speichern, die für folgende Objekte eingegeben werden:

• für Gesellschaften

• für Buchungskreise, die Gesellschaften zugeordnet sind

Sie haben die Möglicheit, ein Durchschnitts-Ledger anzulegen, das auf der Grundlage der in einem Speziellen Ledger abgelegten Summensätze geführt wird. Das Durchschnitts-Ledger erbt automatisch die Attribute (z.B. Geschäftsjahresvariante, zugeordnete Tabelle etc.) des Speziellen Ledgers, dem es zugeordnet ist. Dieses Ledger können Sie nur verwenden, wenn Sie Berichte anlegen, für die Sie das Durchschnitts-Ledger verwenden oder wenn Sie Summensätze aus diesem Ledger anzeigen. Sie haben darüber hinaus die Möglichkeit, für die Bebuchung dieses Ledgers einen Benutzer-Exit zu definieren, falls das Buchungsdatum zur Ermittlung des Durchschnittssaldos nicht verwendet werden soll.

Wenn Sie mit dem FI-SL-System arbeiten, können Sie verschiedene Arten von Geschäftsvorfällen in verschiedene Spezielle Ledger buchen. Sie haben aber auch die Möglichkeit, denselben Geschäftsvorfall auf mehrere verschiedene Ledger zu buchen. Bei Bedarf können Sie darüber hinaus festlegen, daß alle Geschäftsvorfälle auf ein bestimmtes Spezielles Ledger gebucht werden sollen.

In dem in der folgenden Grafik dargestellten Beispiel werden durch denselben Beleg mehrere Spezielle Ledger mit unterschiedlichen Informationen bebucht.

Wenn Sie ein Spezielles Ledger definieren, ordnen Sie diesem Ledger eine(n) oder mehrere Buchungskreise bzw. Gesellschaften zu. Wenn für einen Buchungskreis bzw. eine Gesellschaft ein Geschäftsvorfall eingegeben wird, bucht das System den Geschäftsvorfall auf die dem Buchungskreis bzw. der Gesellschaft zugeordneten Ledger.

Wenn Ihr Finanzwesen es erfordert, können Sie viele verschiedene Spezielle Ledger anlegen. Hierzu definieren Sie jeweils, welche Dimensionen die einzelnen Speziellen Ledger verwenden sollen.

Mehrere Spezielle Ledger könnten Sie beispielsweise in folgenden Fällen benötigen:

• Wenn Sie in mehr als einer Konzernwährung berichten wollen.

• Wenn Sie mit verschiedenen Geschäftskalendern parallel arbeiten und mehrere Geschäftsjahresvarianten verwenden wollen.

• Wenn Sie in Ihrem FI-SL-System unterschiedliche Detaillierungsstufen verwenden wollen.

• Wenn Sie mit Daten unterschiedlicher Herkunft parallel arbeiten wollen und einem Speziellen Ledger verschiedene Vorgänge zugeordnet sein sollen (wenn einem Ledger z.B. nur bestimmte Vorgänge zugeordnet sein sollen).

Da Sie selbst bestimmen können, durch welche Geschäftsvorfälle und Dimensionen Ihre Speziellen Ledger fortgeschrieben werden, haben Sie auch die Möglichkeit festzulegen, daß ein Spezielles Ledger durch alle Geschäftsvorfälle bebucht werden soll. Sie können sowohl verschiedene Geschäftsvorfälle auf ein Spezielles Ledger buchen, als auch denselben Geschäftsvorfall auf mehrere verschiedene Spezielle Ledger buchen.

Fortgeschrieben werden alle Speziellen Ledger, deren Selektionsbedingungen erfüllt sind.