Zinsmethode 7 versus Zinsmethode 1 (SAP-Bibliothek)

Zinsmethode 7 versus Zinsmethode 1

Im folgenden Beispiel werden die Auswirkungen der Zinsmethoden 7 und 1 dargestellt:

Darlehenskonditionen:

Zusagekapital EUR 1.000.000,00
Endfällige Tilgung
Außerplanmäßige (a.p.) Tilgung am 31.3.
Zinssatz 10% bei monatlich nachschüssiger Zahlung

A) Zinsberechnungsmethode 7 (360/360):

Diese Grafik wird im zugehörigen Text erklärt

Es ergeben sich nach der Zinsberechnungsmethode 7 folgende Zinszahlungen:

Berechnungszeitraum	Zinstage	Berechnungsbasis	Zinszahlung
01.03. - 30.03.	30	EUR 1.000.000,00	EUR 8.333,33
01.04. - 30.04.	30	EUR 500.000,00	EUR 4.166,67

B) Zinsberechnungsmethode 1 (360E/360):

Diese Grafik wird im zugehörigen Text erklärt

Es ergeben sich nach der Zinsberechnungsmethode 1 folgende Zinszahlungen:

Berechnungszeitraum	Zinstage	Berechnungsbasis	Zinszahlung
01.03. - 29.03.	29	EUR 1.000.000,00	EUR 8.055,56
30.03. - 31.03.	1	EUR 500.000,00	EUR 138,89
01.04. - 30.04.	30	EUR 500.000,00	EUR 4.166,67

Ergebnis:

Bei der Zinsberechnungsmethode 7 wird die a.p. Tilgung am 31.03. erst in der Zinsperiode 2 berücksichtigt. Die Zinsberechnungsmethode 1 betrachtet den 31. eines Monats als 30. und setzt deshalb die a.p. Tilgung auf den 30. zurück, so daß diese bereits in der Zinsperiode 1 berücksichtigt (incl. Kennzeichen) wird.