Die Auswertung kann nach dem Fälligkeits- oder nach dem Buchungsdatum erfolgen.

Das Vertragskapital ist das ursprünglich mit dem Darlehensnehmer vereinbarte Zusagekapital für die Gesamtlaufzeit des Darlehens.

Das aktuelle Vertragskapital entspricht dem Vertragskapital unter Berücksichtigung aller Kapitalminderungen und Kapitalerhöhungen.

Das Zusagekapital ist der vom Darlehensgeber verbindlich zugesagte Darlehensbetrag zu einem Festschreibungszeitraum. Es ergibt sich als Summe aus der Auszahlungsverpflichtung und dem Restkapital zum Festschreibungsbeginn.

Das aktuelle Zusagekapital zu einem Stichtag entspricht dem durch die Auszahlungsverpflichtung und dem Restkapital gebundenen Kapital. Insbesondere ist das aktuelle Zusagekapital zum Laufzeitbeginn gleich dem Vertragskapital und zum Festschreibungszeitbeginn gleich dem Zusagekapital.

Summe aller Kapitalminderungen abzüglich der Summe aller Kapitalerhöhungen der aktuellen Festschreibungszeit bis zu einem Stichtag.

Das valutierte Kapital zu einem Stichtag gibt den Betrag an, den der Darlehenspartner tatsächlich erhält. Es ergibt sich im wesentlichen als Summe aller Auszahlungen und Kapitaltransfers (Zugänge).

Summe der Kapitalumbuchungsabgänge und der Sondertilgungen bis zu einem Stichtag. Eine Sondertilgung kann sowohl aus den Konditionen generiert als auch manuell über eine Anwendungsfunktion erfaßt werden. Bei Schuldscheindarlehen werden zu den Sondertilgungen die jeweiligen Kursgewinne/-verluste und die kapitalanteiligen Disagio/Agio-Abgrenzungen eingerechnet.

Summe der Kapitalumbuchungsabgänge und der Zahlungseingänge der Sondertilgungen bis zu einem Stichtag. Bei Schuldscheindarlehen werden zu den Sondertilgungen die jeweiligen Kursgewinne/-verluste und die kapitalanteiligen Disagio/Agio-Abgrenzungen eingerechnet.

Summe der konditionsbasierten, planmäßigen Tilgungen bis zu einem Stichtag. Es kann sich um Ratentilgungen, Annuitäten und endfällige Tilgungen handeln.

Summe der Zahlungseingänge der konditionsbasierten, planmäßigen Tilgungen bis zu einem Stichtag.

Die Auszahlungsverpflichtung zu einem Stichtag gibt den Betrag an, der noch ausgezahlt bzw. durch einen Kapitaltransfer von einem anderen Vertrag zugeführt werden kann. Sie berechnet sich im wesentlichen aus der Differenz zwischen dem aktuellen Vertragskapital und dem valutierten Kapital.

Das Restkapital zu einem Stichtag gibt den Saldo auf dem Bestandskonto an. Es berechnet sich im wesentlichen aus der Differenz zwischen dem valutierten Kapital und der Summe aller erfolgten Tilgungen und Kapitalumbuchungen (Abgänge). Bei Zinskapitalisierung werden zusätzlich die Zinsen eingerechnet. Der Unterschied zu dem nominellen Restkapital besteht darin, daß bei nettogebuchten Schuldscheinen das noch nicht abgegrenzte Disagio abgezogen bzw. das Agio addiert wird, da dieses auf dem Bestand und nicht auf dem passiven Rechnungsabgrenzungskonto geführt wird.

Das nominelle Restkapital zu einem Stichtag gibt den Betrag an, der noch vom Darlehenspartner zu tilgen ist. Es berechnet sich im wesentlichen aus der Differenz zwischen dem valutierten Kapital und der Summe aller erfolgten Tilgungen und Kapitalumbuchungen (Abgänge). Bei Zinskapitalisierung werden zusätzlich die Zinsen eingerechnet.

Das Effektivkapital zu einem Stichtag entspricht dem Restkapital, berücksichtigt jedoch nicht die Sollstellungen, sondern die Zahlungseingänge der Tilgungen.

Das Effektivkapital in Hauswährung ergibt sich über die Hauswährungsbeträge der jeweiligen Bewegungen und berücksichtigt zusätzlich die Devisenkursgewinne und –verluste.

Bei Passivdarlehen ist das Effektivkapital gleich dem Restkapital.

Die verfügbare Auszahlungsverpflichtung zu einem Stichtag gibt den maximalen Betrag an, der an einem Stichtag ausgezahlt oder umgebucht werden kann. Sie berechnet sich aus der Auszahlungsverpflichtung zu einem Stichtag und berücksichtigt zusätzlich noch alle Kapitaländerungen (Kapitalminderungen und Kapitalerhöhungen) und alle fixierten oder geschützten Bewegungen, die nach dem Stichtag liegen. Insbesondere sind dies:

Das verfügbare Kapital zu einem Stichtag gibt den maximalen Betrag an, der von dem Darlehen zu einem Stichtag getilgt oder umgebucht werden kann. Es berechnet sich aus dem nominellen Restkapital zum Stichtag und berücksichtigt zusätzlich alle fixierten oder geschützten Bewegungen, die nach dem Stichtag liegen. Insbesondere sind dies: