見越 / 繰延 : 反対仕訳転記の実行 

翌会計年度の始めに、見越 / 繰延転記の反対仕訳を行う必要があります。この反対仕訳では、 1 月および 2 月についての賃貸料に金額を転記します。このアクティビティでは、 3,000.00 DEM を賃貸量の費用勘定に反対仕訳転記します。

1. トランザクションを以下のように呼び出します。

メニューパス	総勘定元帳ノードから、定期処理 → 決算処理 → 評価 → 反対仕訳 : 見越 / 繰延伝票
トランザクションコード	F.81

2. 見越の反対仕訳 : 第一画面で、以下のデータを入力します。

項目	データ
会社コード	1000
伝票番号	前プロセスの見越伝票の伝票番号
テスト実行	選択



通常は、複数の伝票を選択します。この例では、 1 つの転記のみを反対仕訳します。このため、他のユーザのデータセットが変更されることはありません。

3. を選択します。

反対仕訳される伝票がログに記録されます。

4. 反対仕訳実行を選択します。

反対仕訳伝票の伝票番号が見越伝票の下に表示されます。

5. この伝票番号を書きとめておきます。
6. 概要ツリーが表示されるまで を選択します。
7. トランザクションを以下のように呼び出します。

メニューパス	総勘定元帳ノードから、伝票 → 照会を選択します。
トランザクションコード	FB03

8. 伝票照会 : 第一画面で、以下のデータを入力します。

項目	データ
伝票番号	ステップ 5 で控えておいた反対仕訳伝票番号
会社コード	1000
会計年度	2001

9. を選択します。

先ほど転記した伝票が表示されます。仕訳は以下のようになります。

・ 借方 : 勘定 470000 ( 建物賃貸料 ) 3,000.00 DEM

・ 貸方 : 勘定 98000 ( 見越収益 ) 3,000.00 DEM

費用明細の場合、反対仕訳では金額が貸借対照表 ( 資産項目 ) から、損益計算書に振り替えられます。

転記日付は、反対仕訳伝票で反対仕訳日付として入力した日付になります。

10. 概要ツリーが表示されるまで を選択します。