外貨での未決済明細の評価 : 換算レート差損益の転記 

この処理では、期末に外貨で明細を評価して、換算による損益を転記します。デモを簡略化するために、ここでは先ほど転記した明細のプログラムだけを実行します。これにより、他の IDES ユーザも自分の伝票を使用してデモを実行することができます。

外貨での未決済明細すべてについてプログラムを実行すると、未決済明細管理を有する勘定に転記された全明細が評価されます。個々の評価原則によって、評価の実行方法が決定されます。基準日にまだ未決済である個別明細のみが評価の対象となります。

このプロセスについての詳細は、 を参照してください。

1. トランザクションを以下のように呼び出します。

メニューパス	会計管理 → 財務会計 → 買掛金管理 → 定期処理 → 決算処理 → 評価 → 未決済明細 ( 外貨 )
トランザクションコード	F0,05

2. 未決済明細外貨評価画面で、以下のデータを入力します。

項目	ヨーロッパ	北米
会社コード	1000	3000
評価基準日	現会計期間の最終日	現会計期間の最終日
貸借対照表準備評価	選択	選択
通貨評価方法	DEMO	DEMO
" 転記 " タブページ
転記登録	選択	選択
転記日付	現会計期間の最終日	現会計期間の最終日
バッチインプットセッション名	ユーザ名	ユーザ名
" 選択 " タブページ
仕入先選択	選択	選択
仕入先勘定コード	1560	4940
伝票番号	前回の取引での伝票番号	前回の取引での伝票番号
" その他 " タブページ
通貨タイプでの評価	10	10

3. を選択します。

外貨の未決済明細評価画面に、実行された転記を一覧表示するログが表示されます。このログの長さは 6 ページあります。

・ 1. 選択した仕入先 の外貨での明細評価 ( 選択した明細を対象とする )

・ 2. 国内仕入先売掛金の統制勘定に属する明細の外貨評価 ( 選択した明細を対象とする )

・ 3. 1 つの会社コードに属する全仕入先の評価 ( 選択した明細を対象とする )

・ 4. 会社コードの評価 ( 選択した明細を対象とする )

・ 5. 全会社コードの評価 ( 選択した明細を対象とする )

・ 6. 生成される転記と、登録された伝票と転記日付および伝票番号の一覧

4. を選択します。
5. 画面一覧印刷画面で、以下のデータを入力します。

項目	ヨーロッパ	北米
出力デバイス	使用するプリンタの名称	使用するプリンタの名称
即時印刷	選択	選択
出力後削除	選択	選択

6. 続行を選択します。外貨の未決済明細評価画面が表示されます。
7. 転記を選択します。

通貨評価による損失について、以下の転記が生成されます。

借方 → 勘定コード 230010 ( 通貨評価による損失 )

貸方 → 勘定コード 161099 ( 国外仕入先売掛金 ( 調整勘定 ))



1998 年にこの処理を実行する場合、ドイツマルクと米ドルの間の換算レートが毎月変化するため、毎月新しい評価を実行することができます。この機能を試してみる場合は、 1 ヵ月後に同じ伝票について同じ処理を再度実行します。

ログの 1 ページ目には、明細の評価が再び実行されており、今回は評価日に有効な換算レートによって実行されたことが示されます。

ログの最終ページには、異なる金額が転記されます。最後の評価で転記された金額が使用され、差異だけが転記されます。



貸借対照表に影響しない評価では、すべての転記が反対仕訳日に反対仕訳されます。

8. 概要ツリーが表示されるまで を選択します。