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会計管理 → 財務会計 → 買掛金管理 → 勘定コード → 照会 / 変更 : 明細 |
トランザクションコード |
FBL1N |
項目 |
データ |
仕入先コード |
1006 |
全明細 |
選択 |
特殊仕訳取引 |
選択 |
項目 |
データ |
参照伝票番号 |
最初のプロセスからの参照伝票番号 |
項目 |
データ |
標準明細 |
選択 |
このプロセスで生成された仕入先
1006 に関するすべての会計伝票が表示されます。一覧の先頭には、仕入先未決済明細、つまり既存の請求書と前払金が表示されます。これら両方の明細は、支払の間、未決済明細として選択されます。これにより、請求額から前払金金額が差し引かれます。
前払金は、決済伝票とともに決済明細の下に表示されます。この
2 つはどちらも選択された状態です。決済番号は 決済伝票列に表示されます。この番号は決済伝票番号と同じです。伝票照会
: 明細 001 画面に、第一明細の概要が表示されます。 を選択します。転記は以下のようになります。
・貸方
: 勘定 1006 ( 仕入先 / 統制勘定 159000 - 他前払 - 流動資産 )・ 借方
: 勘定 1006 ( 仕入先 / 統制勘定 160000 - 国内買掛金 )・ 貸方
: 勘定 154000 ( 仮払消費税 )・借方
: 勘定 159010 ( 仕入先前払金支払からの仮払消費税決済勘定 )前払金を決済すると、この前払金は勘定
159000 ( 貸借対照表の資産側 ) から勘定 160000 ( 負債側 ) に振替転記されます。これにより、仕入先請求書の買掛金総額は前払金額の分差し引かれます。税額は、請求書の合計金額に対して計算されます。このため、前払金額で計算される税額の転記が決済されます。