Annulations dans le domaine des Titres : vue d’ensemble (Bibliothèque R/3)

Annulations dans le domaine des Titres : vue d’ensemble

Utilisation

Les fonctions d’annulation vous permettent de réinitialiser les flux qui n’ont pas été enregistrés correctement.

Le choix de la procédure utilisée pour annuler une transaction dépend du flux que vous souhaitez annuler. Les fonctions suivantes sont disponibles dans le domaine des Titres :

Fonction d’annulation	Flux à annuler
Annulation de la gestion des transactions	Achats et ventes Autres flux saisis dans une transaction (courtage, commission, autres frais, taxes) Intérêts courus Gains/pertes de change/flux d’ajustement qui résultent d’une transaction Flux de capitalisation des intérêts pour des obligations à coupon zéro résultant d’une vente
Annulation d’une comptabilisation	Flux générés par les conditions d’un titre (intérêt, dividendes, remboursement final) Transferts de titres Flux créés par les droits exercés (les droits de souscription d’exercice, les bons de souscription d’exercice, bons de souscription détachés, obligations convertibles d’exercice) Gains/pertes de change/flux d’ajustement qui résultent d’un remboursement final Flux de capitalisation des intérêts pour des obligations à coupon zéro qui résultent d’un remboursement final ou d’un transfert de titres
Annulation du flux de régularisation	Flux de régularisation Flux de réinitialisation des comptes de régularisation
Annulation de la valorisation du cours	Réévaluations de titres Amortissements de titres Réévaluations en devise étrangère Amortissements en devise étrangère Amortissements de coûts Amortissements de coûts de change
Annulation de l’amortissement	Flux de capitalisation des intérêts découlant de l’exécution de la fonction d’amortissement
Annulation d’une opération sur capital	Flux résultant d’une opération sur capital
Annulation de l’exercice de droits de titre	Flux générés par l’exercice de droits de titre
Annulation d’un transfert au bilan	Flux du transfert au bilan

Conditions préalables

S’il existe des flux clôturés dont la date de valeur de position est ultérieure à la date de valeur de l’événement pour la transaction que vous souhaitez annuler, vous devez d’abord annuler ces flux dans l’ordre, du plus récent au plus ancien.

Un flux clôturé est un flux qui a subi une clôture de période dans laquelle le jour de référence était postérieur ou égal à la date de valeur de la position du flux.

Les flux clôturés que vous souhaitez annuler sont ceux qui affectent les positions et les comptes titres dans une transaction commerciale. Il s’agit des positions des classes qui interviennent dans les comptes titres et qui font partie de la transaction commerciale.
Il s’agit des positions des classes qui interviennent dans les comptes titres et qui sont valorisées avec les comptes titres impliqués dans la transaction commerciale

Lorsque vous accédez à l’écran de détail des flux issus du flux de trésorerie du compte titres, vous pouvez voir si un flux a été clôturé à la page à onglet Données techniques.

Ceci est valable pour toutes les fonctions d’annulation excepté les annulations de comptes de régularisation.

S’il n’existe pas de flux clôturé, les fonctions d’annulation déterminent si vous pouvez annuler un flux. Si vous ne pouvez pas annuler une transaction commerciale à cause d’un flux ultérieur, vous devez d’abord annuler ce flux.

Fonctionnalités

Si vous annulez des comptabilisations générées sur la base de conditions, les enregistrements réalisés sont reconvertis en enregistrements prévisionnels. Tous les autres enregistrements réalisés qui ont été effacés n’apparaissent plus dans le flux de trésorerie.

Vous pouvez consulter les flux annulés dans le journal de comptabilisation. Ce dernier affiche aussi le motif d’annulation propre à la Gestion de trésorerie.

L’en-tête de la pièce de contre-passation FI affiche la pièce d’origine à laquelle l’annulation fait référence.

Vous pouvez exécuter l’annulation uniquement pour la Gestion de trésorerie.

Nous vous recommandons de n’utiliser cette fonction que si vous êtes tenu d’enregistrer une transaction dans la comptabilité auxiliaire des Titres séparément de l’écriture en comptabilité générale dans la Comptabilité financière (par exemple, si la pièce FI a déjà été annulée).

Nous vous déconseillons d’utiliser cette fonction si vous voulez uniquement procéder à une annulation dans la Gestion de trésorerie sans effacer les flux liés dans la Comptabilité financière. En effet, si vous répétez l’écriture dans la comptabilité auxiliaire après avoir exécuté l’annulation, la référence à la pièce FI qui s’y rapporte fera défaut dans la pièce TR.