Escomptes et différences de change 

Utilisation

Comme pour les dettes et les créances, vous pouvez affecter les escomptes et les écarts de change aux centres de profit correspondants à la fin de la période.

Cette situation est illustrée par les exemples ci-dessous sur la base des escomptes de règlement accordés au débit. Le traitement des créances et des dettes est décrit dans les sections Transfert des dettes et des créances et ne sera donc pas abordé ici.

Exemple : escomptes de règlement accordés

Facture :

Poste 1 :

800

(Centre de profit A)

Poste 2 :

200

(Centre de profit B)

Écriture FI :

Créances

1000

  

pour

Produits

800

(Centre de profit A)

  

Produits

200

(Centre de profit B)

  

Pour plus de simplicité, les taxes et autres postes ont été omis.

Encaissements :

Institut bancaire

980

  

Escompte de règl.

20

pour

Créances

1000

  

Les escomptes de règlement accordés ne sont pas transférés en ligne à la Comptabilité des centres de profit. Vous pouvez les transférer à la fin de la période à l'aide de la fonction Réaffectation ult. sur le compte de résultat. Ce programme répartit également les données en fonction des domaines d'activité. Vous pouvez trouver cette fonction sous Gestion comptable ® Compta. financière ® Grand livre ® Traitem. périodiques ® Clôture ® Transférer ® Réaffectation au compte de résultat.

Le programme crée un dossier batch input. Le système propose automatiquement SAPF181 comme nom de dossier. Lorsque vous exécutez le dossier, l'écriture FI suivante est créée :

Pièce FI :

Escompte de règl.

16

(Centre de profit A)

  

Escompte de règl.

4

(Centre de profit B)

pour

Escompte de règl.

20

    

Les écritures de chargement sont imputées dans la Comptabilité des centres de profit :

Pièce de centre de profit :

Escompte de règl.

16

(Centre de profit A)

Escompte de règl.

4

(Centre de profit B)

Les écritures de déchargement ne sont pas imputées dans la Comptabilité des centres de profit, car le centre de profit est vide et le compte n'est pas une nature comptable.

Les différences de change sont traitées conformément à cet exemple.

Si les comptes d'escomptes/différences de change sont créés en tant que natures comptables,…

les enregistrements sont automatiquement affectés à un objet CO, tel qu'un centre de coûts. Cela permet d'éviter les incohérences survenant entre CO et la Comptabilité des centres de profit dans le cas d'imputations de coûts secondaires dans CO.

 Il existe certains enregistrements qui ne sont pas significatifs pour une facture, comme…

Le programme de fractionnement ne prend pas en compte les enregistrements de ce type. Ces enregistrements doivent cependant être transférés à la Comptabilité des centres de profit afin que le solde des comptes dans la Comptabilité financière soit conforme au solde dans la Comptabilité des centres de profit.

À cette fin, saisissez les comptes correspondants dans le Customizing de la Comptabilité des centres de profit sous Écritures au réel ® Sélection de comptes de bilan et de résultat supplémentaires ® Sélection comptes et affectez-leur un centre de profit par défaut. Lorsque le programme de fractionnement a été exécuté, les enregistrements qui n'ont pas pu être automatiquement affectés à un autre centre de profit par le document de facturation restent dans ce centre de profit par défaut. Ils doivent ensuite être réaffectés manuellement.

S'il existe des comptes de régularisation pour les comptes affectés, ils doivent être affectés au même centre de profit par défaut.