Utilisez cette zone pour définir des comptes généraux en tant que comptes collectifs. Pour chaque compte auxiliaire, vous devez conserver au moins un compte collectif dans le grand livre. Lorsque vous passez une écriture dans un compte du livre auxiliaire, le système la répercute automatiquement dans le compte collectif correspondant.

Le compte « Créances résultant de ventes et prestations de service » est un exemple de compte collectif pour les clients. Saisissez le client dans la zone Compte collectif pour type de compte. Saisissez un fournisseur dans cette zone pour un compte collectif fournisseur.

La procédure de compte collectif permet de créer à tout moment un bilan et un compte de résultat, puisque les montants qui sont comptabilisés dans les comptes auxiliaires sont également enregistrés automatiquement dans le grand livre.

Au cours du rapprochement normal, vérifiez si le solde du compte collectif correspond au solde des comptes auxiliaires correspondants.

Définissez les comptes collectifs en indiquant le type de compte (actifs immobilisés, fournisseur ou client, par exemple) dans la fiche compte général pour lequel sert le compte. De cette façon, le compte ne peut être affecté qu’aux comptes du livre auxiliaire correspondant. Définissez l’affectation du compte auxiliaire à un compte collectif dans la fiche du compte auxiliaire. Vous ne pouvez pas passer manuellement des écritures dans les comptes collectifs.

Pour plus d’informations sur le compte collectif, voir la documentation FI - Comptabilité clients et fournisseurs dans les sections relatives aux fiches clients et aux fiches fournisseurs.

Les opérations de rapprochement sont décrites dans FI - Travaux de clôture et reporting.