Travaux de clôture de période pour l’encours de fabrication 

Applications

Vous transférez l’encours de fabrication à la Comptabilité des centres de profit lors de la clôture de période classique, suivant l’analyse du résultat dans le Contrôle des coûts par produit.

Vous pouvez transférer l’encours de fabrication aussi souvent que vous le souhaitez puisque le système supprime les données précédemment transférées avant chaque transfert.

Si vous avez déjà transféré le solde en ligne au cours du même mois, notez que les enregistrements mouvement de marchandise sur compte de stock faits ici sont également supprimés.

Si vous souhaitez transférer l’encours de fabrication en ligne, générez le solde initial dans la Comptabilité des centres de profit. Pour ce faire, exécutez les travaux de clôture de période une fois avant de sélectionner le transfert en ligne.

Conditions préalables

Pour transférer l’encours de fabrication à la Comptabilité des centres de profit, vous devez utiliser la composante Contrôle des coûts par produit (CO-PC).

Comme le transfert de l’encours de fabrication repose sur les données de l’analyse du résultat dans CO-PC, les données ne peuvent pas être transférées avant que cette analyse ait été effectuée. Le transfert des données à la Comptabilité des centres de profit repose sur l’analyse du résultat, bien qu’il ne tienne pas compte du fait qu’une imputation a été faite ou non dans la Comptabilité financière (FI).

Exécutez le transfert à la Comptabilité des centres de profit dès que possible après l’imputation de CO-PC à FI. Si vous ne le faites pas, des divergences peuvent survenir entre la Comptabilité des centres de profit et la Comptabilité financière.

Déroulement

Vous accédez à la fonction de transfert en sélectionnant Écritures réelles ® Reprise de postes de bilan sélectionnés ® Constitution d’encours de fabrication.

L’écran de sélection vous permet de choisir parmi toutes les sociétés du périmètre analytique actif. Saisissez également la période et l’exercice.

En règle générale, vous utilisez la version de régularisation standard 0. Si vous souhaitez utiliser une version de régularisation différente, notez qu’elle doit être paramétrée dans le Customizing CO pour la mise à jour dans la Comptabilité financière, puisque la détermination de compte correspondante est nécessaire.

Le programme transfère toutes les modifications de l’encours de fabrication durant une seule période. Lorsque vous exécutez cette fonction pour la première fois avec un périmètre analytique donné, marquez la zone Const. stock initial. Le système enregistre alors le solde initial dans la période de début. Vous pouvez également enregistrer le solde initial dans la période 01 lors du changement d’exercice, ce qui vous évite de devoir reporter le solde.

Vous ne devez marquer la zone Const. stock initial que dans les deux cas susmentionnés. Sinon, des données incohérentes sont générées et entraînent à leur tour des valorisations erronées dans le reporting. La création du solde initial augmente également la durée d’exécution du programme de transfert.

Exécutez le programme en arrière-plan car de grandes quantités de données sont généralement sélectionnées. Si vous marquez la zone Postes ind., un poste individuel est créé pour chaque objet CO. Lorsque vous traitez une grande quantité de données, utilisez uniquement cette option à des fins de test. Le système ne crée pas de pièces FI.

Le système affecte l’encours de fabrication aux centres de profit en prenant l’affectation des ordres de fabrication, des projets, des commandes client, etc. non soldés (voir Affectations aux centres de profit).

Résultat

Le solde de l’encours de fabrication de la période en question est transféré à la Comptabilité des centres de profit. Il est affecté aux centres de profit par l’intermédiaire des objets CO affectés.

Le programme imprime un protocole d’erreurs. Vous pouvez afficher les données transférées dans le système d’information (voir États standard). Si des postes individuels sont disponibles, ils peuvent être analysés au moyen de l’état de postes individuels correspondant.