Calcul des gains/pertes réalisés 

Utilisation

Cette fonction vous permet de calculer les gains/pertes résultant de l’écart entre le cours (devise étrangère contre devise interne) utilisé pour la comptabilisation (valeur comptable) et le prix convenu lors de la conclusion de l’opération.

Les opérations de change à terme sont des opérations généralement latentes, c’est-à-dire des opérations qui doivent toujours être exécutées.

Les gains et les pertes ne sont donc réalisés que lorsque l’autre partenaire a rempli ses obligations.

Conditions préalables

Vous devez conclure et comptabiliser les opérations concernées avant de pouvoir fixer les gains et pertes réalisés liés.

Activités

Pour déterminer les gains et pertes réalisés :

  1. Sélectionnez Gestion comptable ® Valorisation ® Gains/pertes réalisés.

    2. Vous accédez à l’écran de saisie Gestion de trésorerie : gains/pertes réalisés.

  2. Saisissez vos critères de sélection dans les zones de saisie suivantes :

- Société

- Type de produit

- Type de transaction

- Partenaire

- Date d’échéance

- N° opération

- Statut actif

- Portefeuille

3. Si vous sélectionnez Test, vous pouvez également effectuer une simulation de la valorisation des gains/pertes réalisés. Ce test génère une liste de valorisation. Aucune modification de la base de données/écriture n’est exécutée (aucun numéro de pièce).

4. Si vous marquez la zone Exécuter immédiatement la comptabilisation, les flux générés par la comptabilisation sont immédiatement comptabilisés. Sinon, les flux doivent être comptabilisés plus tard à l’aide des fonctions appropriées.

5. Paramétrez le témoin Produits dérivés si vous souhaitez valoriser des produits dérivés. La valorisation d’options de gré à gré est maintenant supportée dans ce domaine.

6. Sélectionnez Programme ® Exécuter.

7. Le système R/3 de SAP affiche une liste des gains/pertes réalisés.